Что такое номинальный счет в банке: как работает и где используется

Номинальный счет — разновидность банковского счета, который открывают владельцу для совершения операций с деньгами, принадлежащими другому лицу — бенефициару. У одного счета может быть несколько бенефициаров (ст. 860.1 ГК). 

Владелец открывает счет и проводит по нему операции, но не становится собственником поступивших денег. Перечень доступных операций и условия их проведения устанавливают закон и договор с банком. Например, договор может определять, кому разрешено перечислять деньги.

Отдельный случай — номинальный счет опекуна или попечителя. На него зачисляют принадлежащие подопечному алименты, пенсии, пособия и т. п. 

У номинального и расчетного счета — разное назначение и условия использования:

Номинальный счет открывают в силу закона, договора или выбранной модели расчетов. В одних случаях без него нельзя вести определенную деятельность, в других стороны сами предусматривают его использование.

Номинальный счет обязательно используют, например:

• Опекуны и попечители. Открывают отдельный номинальный счет для алиментов, пенсий, пособий, а также других средств на содержание подопечного. Бенефициар — несовершеннолетний, недееспособный или ограниченно дееспособный гражданин.

• Краудфандинговые платформы. Оператор инвестиционной платформы открывает один или несколько номинальных счетов для безналичных расчетов между инвесторами и получателями инвестиций. Деньги инвесторов нельзя зачислять на счет, на котором находятся собственные средства оператора.

• Финансовые маркетплейсы. Если через платформу пользователи могут заключать договоры банковского счета или вклада, ее оператор обязан открыть специальный номинальный счет. На нем учитывают деньги клиентов, которые направляются банкам и другим финансовым организациям или возвращаются владельцам.

• Небанковские эскроу-агенты. По договору эскроу одна сторона передает деньги независимому посреднику, а тот перечисляет их получателю после выполнения установленных условий. Если эскроу-агент — не банк, безналичные деньги размещают на его номинальном счете. 

Добровольно используют номинальный счет, например:

• Маркетплейсы. Площадка может принимать оплату покупателей на номинальный счет, бенефициары которого — продавцы. После выполнения условий сделки маркетплейс перечисляет продавцу выручку и удерживает комиссию, если это предусмотрено договором.

• Сервисы для заказчиков и исполнителей. Заказчик перечисляет оплату на номинальный счет платформы, а бенефициаром становится исполнитель. Платформа переводит ему деньги после выполнения условий, установленных договором.

• Сервисы доставки и бронирования. Платеж клиента может поступать на номинальный счет агрегатора и учитываться в пользу гостиницы, ресторана, перевозчика или другого исполнителя. Срок и условия перечисления денег определяет договор.

Номинальный счет позволяет отделить деньги бенефициаров от собственных средств владельца и установить правила их перечисления. Такой порядок удобен для платформ, посредников и других компаний, которые принимают платежи в пользу третьих лиц. Но распоряжаться поступившими деньгами так же свободно, как средствами на обычном счете, нельзя.

Преимущества номинального счета:

• Защита денег бенефициаров. Средства на счете не принадлежат его владельцу, поэтому их нельзя списать в счет его долгов или включить в состав его имущества при банкротстве.

• Раздельный учет средств. Банк учитывает, какая сумма принадлежит каждому бенефициару, если эта обязанность не возложена законом или договором на владельца счета. Компания не смешивает деньги продавцов, исполнителей или инвесторов со своей выручкой.

• Расчеты с несколькими получателями. Один номинальный счет можно использовать для приема и распределения платежей в пользу нескольких бенефициаров. Например, маркетплейс перечисляет продавцам выручку и удерживает предусмотренную договором комиссию.

Недостатки номинального счета:

• Ограничения на использование денег. Владелец не вправе расходовать средства бенефициаров на собственные нужды. Он проводит только те операции, которые разрешены законом и договором.

• Более сложное оформление. В договоре нужно указать бенефициара или порядок его определения, основания возникновения прав на деньги и правила проведения операций.

• Дополнительные проверки банка. Кредитная организация вправе запросить сведения о бенефициарах, источнике поступления денег и назначении операций. Без необходимых документов банк может не провести платеж.

Порядок открытия зависит от назначения счета и требований банка.

1. Определить участников расчетов. Нужно установить, кто станет владельцем счета, кому будут принадлежать деньги и на каком основании у бенефициара возникают права на них.

2. Выбрать банк. Номинальные счета предлагают не все кредитные организации. До подачи заявки стоит проверить тарифы, доступные операции, порядок учета средств и возможности дистанционного обслуживания.

3. Подготовить документы. Универсального перечня нет. Компании обычно предоставляют регистрационные документы, сведения о представителе, бенефициарах и основаниях проведения расчетов. Опекуну потребуются паспорт, документы подопечного и акт о назначении опекуном или попечителем. Отдельное разрешение органа опеки на открытие счета не требуется.

4. Согласовать условия. В договоре определяют допустимые операции, получателей платежей, необходимые документы, порядок учета денег, размер комиссии, условия предоставления информации бенефициару и правила закрытия счета.

5. Подписать договор. Его можно оформить на бумаге или в электронном виде, если банк предоставляет такую возможность.

Порядок закрытия зависит от закона и договора с банком. Обычно с заявлением обращается владелец счета. Если договор был заключен с участием бенефициара, для его расторжения требуется согласие бенефициара, если законом или договором не предусмотрено иное.

Получив заявление владельца, банк информирует бенефициара. Оставшиеся деньги перечисляют на другой номинальный счет владельца либо выдают или переводят бенефициару в порядке, установленном законом и договором (ст. 860.6 ГК).

Расчетный счет компания или ИП открывает для операций с собственными деньгами: получения оплаты, расчетов с поставщиками, уплаты налогов и других расходов. Номинальный счет открывает владелец, но поступившие на него средства принадлежат бенефициару. Владелец проводит операции в пределах, установленных законом и договором с банком.

Деньги принадлежат бенефициару или нескольким бенефициарам. Сам счет открыт на имя номинального владельца, но права на поступившие средства у него не возникают. Если бенефициаров несколько, деньги каждого из них учитываются отдельно.

Можно. Распоряжение банку обычно направляет номинальный владелец счета, а получателей, основания и условия перечисления определяют в договоре. Отдельное распоряжение бенефициара требуется не всегда. 

Например, платформа может переводить продавцу выручку после выполнения условий сделки, а опекун — расходовать деньги на содержание подопечного.

Да, если счет открыт в банке, который участвует в системе страхования вкладов. Страховое возмещение составляет 100% застрахованной суммы, но не более 1,4 млн рублей. Возмещение выплачивает АСВ, в том числе через банк-агент, а не банк, в котором наступил страховой случай.

Если банк предоставляет дистанционное обслуживание, баланс и операции можно проверить в приложении или интернет-банке. Также сведения доступны в выписке по счету.

Нет. Банки не запрашивают такие отчеты. Опекун или попечитель должны раз в год отчитываться об управлении средствами подопечного в органы опеки — до 1 февраля.

Да, если такую услугу предоставляет банк. Например, в «Сбербанке» по номинальному счету можно оформить длительное поручение на периодический перевод денег на счет, вклад или карту.