Ежемесячный аванс по налогу на прибыль 28 апреля можно не платить

Кредитором (ООО) в отношении должника (ФЛ) в налоговый орган представлена справка по форме 2-НДФЛ с кодом выплаты дохода 2611 и неудержанной суммой НДФЛ. Основание для представления указанной справки послужило заключение между сторонами соглашения об уплате всей имеющейся задолженности (более 1 млн.руб.) за 300 тыс.руб. Возникает ли в данном случае на стороне физического лица экономическая выгода и обязан ли он уплачивать НДФЛ? Считаю, что в данном случае обязательство фактически прекращено его исполнением, а не прощением долга

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнять в 1С для УСН Сведения об уплате налогов на ЕНС?

Мы заполняем так:

28.02.26 - сумма страховых взносов начисленная за январь 2026г. 28.03.26 - сумма страховых взносов начисленная за февраль 2026г. 28.04.26 - сумма страховых взносов начисленная за март 2026г. 28.05.26 - сумма страховых взносов начисленная за апрель 2026г. 28.06.26 - сумма страховых взносов начисленная за май 2026г.

Это правильно?

Добрый день, поставщик из Казахстана доставил нам товар 02.06.2026г. СПОТ мы подать не успели, на таможне автомобиль пропустили без QR-кода. Чем грозит отсутствие подачи СПОТ в налоговую.

Добрый вечер, помогите пожалуйста разобраться с такой ситуацией: сегодня получили из налоговой уведомление о вызове налогоплательщика для дачи пояснений по работе с нашим поставщиком транспортных услуг,с которым мы работали во 2 квартале 2018 года.В уведомлении сказано,что если мы добровольно уточним декларацию,уберем вычет по НДС и доплатим налог, являться в налоговую не нужно.Также сказано,что налоговая считает нашего поставщика недобросовестным,а его деятельность фиктивной.До получения этого требования в 25 году приходило по данному поставщику требование о том,что по к/а есть разрыв по НДС.В ответ на требование были предоставлены все оригиналы документов: договор,заявка,акт,ТТН,платежные поручения, также было отправлено пояснение,что при выборе поставщиков мы проявляем должную осмотрительность.При подготовке ответа на прошлогоднее требование,к/а была отправлена претензия об устранении разрыва по НДС.На претензию от к/а был получен ответ,что НДС с реализации услуг в наш адрес отражен в декларации приложением выписки из книги продаж и квитанцией об отправке декларации. всё это также было предоставлено в ответ на требование.В апреле 26 года поступил звонок из налоговой с предложением добровольно доплатить НДС,принятый к вычету от этого к/а во 2 КВ 2018 г.,в связи с тем,что декларация по НДС нашего поставщика была аннулирована.Мы сказали ничего доплачивать по звонку не будем,т.к. у нас есть все документы, транспортные услуги оказаны в полном объеме и оплачены, присылайте требование,мы рассмотрим.Вот теперь получили уведомление о вызове налогоплательщика.Вопрос- насколько правомерно налоговая заставляет нас уточнить декларацию и доплатить налог? Какие наши дальнейшие действия? Получается,что если мы сегодня дадим слабину и согласимся убрать этот вычет по НДС,то завтра они ещё нам чего-то доначислят за прошлые периоды? Подскажите пожалуйста,что делать в нашем случае?

Добрый день! Получатель дохода (юридическое лицо) от российской организации находится вне территории РФ. Получатель дохода является налоговым резидентом другой страны. Но справку о резидентстве к моменту получения дохода не предоставил. Соответственно российская организация должна при выплате дохода удержать налог на прибыль. Вопрос: налог на прибыль нужно удержать со всей суммы дохода? Т.е. не с разницы доходы минус расходы, а с полной суммы без учета расходов? И если российская организация является аккредитованной ИТ компанией и платит налог на прибыль по пониженной ставке, т.е. 5%, то по какой ставке нужно удерживать налог на прибыль в вышеописанной ситуации?

Добрый день!

Был заключен договор аренды машино-место. По условиям договора оплата за следующий месяц нужно производить не позже 25 числа. Договор был расторгнут 30.06, за июнь аренда оплачена, но за период с 26.06 по 30.06 были начислены пени за просрочку платежа за июль. Правомерно ли арендодатель начислил пени?

Добрый день!

В организации необходимо поменять Положение об оплате труда в части переносов даты выплаты зп. Сделать это необходимо очень срочно,но в следующем месяце Положение об оплате труда будет опять редактироваться.

И вот тут возникает вопрос необходимо ли каждый раз менять положение (весь документ) или сейчас можно сделать изменение в положение (как мне сказали это такой документ,который храниться вместе с Положением, а уже в следующем месяце поменять его в новой редакции. Подскажите, как правильно поступить ничего не нарушая.

Добрый день, ИП на УСН 6% работает с маркетплейсом Азон. Ежемесячно Озон начисляет баллы за продажу товара.

Как быть в данной ситуации, баллы накапливаются довольно высокие и соответственно значительный налог образуется, лишних денег нет платить, но и нет желания получить потом доначисление, штрафы и пени. Стоит писать запрос в ИФНС или ответ будет однозначный? Чем можно оперировать в данном случае?

Добрый день! В 2025 году в учете поставщика были проведены корректировки реализаций прошлых периодов (2023 и 2024г.) в сторону уменьшения.

В декларации по налогу на прибыль эти данные вошли в строку 300 Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам-всего, в т.ч. по строке 301 - убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде.

Из налоговой пришло требование: "не верно заполнена строка 301 Приложения №2 к Листу 02. В соответствии с письмом МФ РФ от 15.05.2025 № 03-03-06/1/47786 уменьшение налогоплательщиком налоговой базы текущего налогового (отчетного) периода, в котором размер налоговой ставки на налогу на прибыль превышает размер налоговой ставки по соответствующему налогу, действовавшей в налоговом (отчетном) периоде, к которому относятся принимаемые к уменьшению расходы является искажением налоговых обязательств, в связи с чем использовать такой способ корректировки налоговой базы у налогоплательщика оснований нет. В связи с этим необходимо внести изменения в налоговую декларацию 2025 года".

В нашей ситуации корректировка реализации не связана с обратной продажей в рамках нового договора, а осуществляется в связи с изменением условий первоначального договора по согласованию сторон.

Как нам лучше и правильно поступить в данной ситуации?

Как правильно отражать в налоговом и бухгалтерском учете такие корректировки начиная с 2025 года?

В мае ввезен товар из Казахстана в РФ , подали ДОПП и уплатили обеспечительный платеж по НДС 29 мая. А его нужно платить только с 1 июля. Товар ввезен в июне. Как поступить? Его нужно вернуть или в декларации по косвенным налогам его указать? Читала что в декларации за июнь вроде нет еще граф для этого платежа. Сумма огромная и платит второй раз нет возможности(

Добрый день!

Компания занимается оптовой торговлей на ОСНО.

Вопрос - таможенный НДС на ввоз товара из китая был оплачен в июне 2026 года, декларация на товары дата 01.07.2026, товар принят на учет 02.07.2026г.

Можно ли принять этот НДС к вычету в 2 квартале 2026 года.

Добрый день! С 01.01.2026 ИП применяет патент (доход за 2025г. был менее 20 млн руб.)

Прошу уточнить:

1) в 2026 году лимит по патенту - 20 млн руб.? Если ИП зарабатывает больше 20 млн, то он теряет право на патент с начала его действия, верно?

2) Для применения патента в 2027г. ИП должен заработать не более 15 млн в 2026 году, так?