Клерк.Ру

ЦБ вступился за россиянина, оштрафованного налоговиками на 30 млн. руб. за валютные нарушения

Центробанк встал на сторону россиянина, которому ФНС выписала прецедентный штраф на 30 млн руб. за незаконный валютный перевод. 

Напомним, дело было рассмотрено судом в октябре 2017 года и вызвало широкий общественный резонанс. Штраф, наложенный на Николая Кузнецова, стал первым в России известным случаем такого наказания для физлица за незаконные валютные операции с 2013 года, когда появилась соответствующая норма в КоАП. 

Предыстория такова:

В 2014 году Николай Кузнецов перевел 616 тысяч долларов своему отцу со счета в Транскапиталбанке, в котором у него был открыт вклад в американской валюте. Счёт отца Кузнецова находился в Мособлбанке, то есть перевод был из одного российского банка в другой.

Однако долларовый перевод осуществлялся через корреспондентский счет в американском подразделении банка Standard Chartered, который заблокировал платеж, поскольку Мособлбанк находился под санкциями США.

Позже Кузнецову-сыну удалось добиться разблокировки суммы в американском банке, который перевел ее в Barclays в Лондоне, где проживает Кузнецов. Уже оттуда сын совершил перевод отцу в российский Сбербанк.

ИФНС посчитала этот перевод незаконной валютной операцией, так как она проходила без участия уполномоченного российского банка, и наложила штраф в размере 75% от суммы по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ.

Кузнецов направил в ЦБ запрос относительно своей ситуации.

Из ответа ЦБ следует, что Николай Кузнецов не имел умысла нарушить закон, зачисляя разблокированные средства на счет в британском банке.

Первоначальная операция по переводу средств на счет его отца осуществлялась без ограничений, а денежные средства были заблокированы санкционным бюро Минфина США OFAC по обстоятельствам, не зависящим от Кузнецова.

Цепочку транзакций, внутри которой налоговики усмотрели незаконную валютную операцию, можно рассматривать «с точки зрения фактического содержания», а при таком подходе операция была законной.

Между тем позиция ЦБ может быть и не учтена Верховным судом, куда собирается обращаться Кузнецов, пишет РБК.

Мнения

Вот это удача! Да это же отличный шанс стать первым, кто прокомментирует этот материал!

Упс, комментировать могут только зарегистрированные пользователи. Пожалуйста, .