Утверждены изменения в правила внутреннего контроля, которые должны разрабатываться адвокатами, нотариусами, аудиторами и лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги.
Согласно закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», перечисленные лица обязаны разрабатывать и соблюдать правила внутреннего контроля в случае осуществления определенных операций с денежными средствами или имуществом.
К таким операциям отнесены:
- сделки с недвижимостью;
- управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
- управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
- привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
- создание юрлиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности, а также их купля-продажа.
Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы:
- программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
- программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
- программа изучения клиента;
- программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
- программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
- программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
- программа проверки системы внутреннего контроля;
- программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Постановление от 14.07.2021 № 1188 вступит в силу через 180 дней после публикации (13 января 2022 года).
Адвокаты, аудиторы, нотариусы, бухгалтерские и юридические компании и ИП в течение месяца поле этого должны будут привести свои правила внутреннего контроля в соответствие с новыми требованиями.
Комментарии
12Боже, какой же херней они там занимаются. Список программ длиною в жизнь. Компании должны "обновить" правила. Ребята, вы совсем там дураки что ли?
и кто этим главное будет заниматься?!? А работать когда таким компаниям?!?
Особенно есть бухгалтер ИП - ему что больше делать нечего, как эти программы сочинять?!? да я вообще о них первый раз слышу - и в глаза не видела))
Для ИП там есть особенно прекрасное - составление самому себе внутренних сообщений ))
Это к вам Роскомнадзор не приходил с контролем персональных данных. У них надо целые комиссии для проверки регламента хранения собирать (из сотрудников), подписывать бумажки и потом эти стопки бумажек хранить для проверяющих