Проблемы с авансами по НДС в 1С? Эксперты «Клерка» помогут разобраться

1С формирует проводки в зависимости от заполнения поля «Зачет авансов». Поэтому если надо что-то скорректировать в отчетности по НДС или в книге продаж — надо менять порядок зачета аванса.
977 496
Проблемы с авансами по НДС в 1С? Эксперты «Клерка» помогут разобраться

1С формирует проводки в зависимости от заполнения поля «Зачет авансов». Поэтому если надо что-то скорректировать в отчетности по НДС или в книге продаж — надо менять порядок зачета аванса.

Вопрос задали в «Клерк.Консультациях»:

«Добрый день! Помогите разобраться, правильно ли 1С формирует записи.

2 сентября перечисляем аванс поставщику в размере 37 047,00 руб. В тот же день поступает часть товара на сумму 2 860,00. На разницу 34 187,00 приходит авансовая счет-фактура. Затем поступает еще два прихода, 3 и 23 сентября на общую сумму 28 329,10 с оплатой в те же дни.

На конец сентября по счету 60.02 висит аванс на сумму 34 187,00 . По кредиту счета 76.ВА также проходит сумма НДС 5 697,83.

Но при формировании отчетности по НДС программа возмещает НДС с поступления 3 и 23 сентября. Соответственно на сч. 76ВА остается только разница между НДС по авансу и поступлению (5 697,83-4 721,51). Ну и НДС к уплате соответственно больше, хотя есть уплаченный аванс. Верно ли это?».

Разобраться с ситуацией помогла эксперт Анжелика Кузнецова. Она предложила провести документы в 1С следующим образом:

«Как сделала бы я.

  1. Поступление товара на 2 860 на начало дня: поле „Зачет аванса“ не зачитывать. Проводка: 41-60.01.
  2. Оплата — 37 047 рублей: табличная часть списком — сумма 2 860 по документу поступления, остаток без документа — не зачитывать 34187. Проводки: 60.01-51 — 2 860 и 60.02 — 51 34 187. На основании списания с расчетного счета должна быть зарегистрирован счет-фактура на аванс входящая на сумму 34 187.
  3. Далее вводим поступление от 03.09 на определенную сумму: „Зачет аванса“ не погашать. Проводка: 41-60.01.
  4. На эту же сумму списание денег — „Зачет аванса по документу“ указываем приход от 03.09. Проводка: 60.01-51.
  5. Аналогично с документом от 23.09

После проведения документов проверяем ОСВ: 60.02 с группировкой по контрагенту, договору и документу движения должно показать остаток на конец периода по списанию с расчетного счета от 02.09 на сумму 34 187.

Если так, то переформировываем документ формирование записей книги продаж. На счете 76.ВА должна быть зарегистрирована только сумма 5 697,83 от 02.09 без каких-либо дополнительных движений по другим датам по этому контрагенту из примера».

Хотите также получать профессиональные консультации от ведущих экспертов «Клерка» в любое время и в любом количестве? Новый сервис доступен для подписчиков «Премиума».

С такими проводками проблема с НДС решилась.

А на будущее Анжелика Кузнецова напомнила:

«1С формирует проводки в зависимости от заполнения поля Зачет авансов... Если там стоит автоматически, то программа закроет все долги в хронологическом порядке в разрезе договора. Если вам нужно иное поведение программы , то ставьте либо не зачитывать, либо по документу в зависимости от того какой результат хотите получить».

Комментарии

3
  • Это не проблема в 1С, это проблема в усердии бухгалтера. Зачем проводить авансовую сч-ф если квартал еще не закончился? Неужели для вас такая задолженность поставщика да еще и в начале месяца является существенной и кардинально влияющая на НДС за квартал?

    Вот такие - авансовые - сч-ф прошу редко, в основном если сумма существенная и оплата произведена в конце квартала. И никогда не провожу сч-ф на аванс в пределах квартала, хотя некоторые присылают сразу. Никто еще не запрещал принимать НДС к вычету только по полученному товару, не касаясь переплат. Тут и ситуация возврата денег может случится. И тогда ваша 1С сойдет с ума.

  • бух2007
    никогда не провожу сч-ф на аванс в пределах квартала,

    +1

    Сч-ф на аванс от поставщиков проводят от безысходности, чтобы уменьшить налог. Проводить их просто так с зачетами - это мазохизм

  • ESKO-67

    Поступаю так же как и Хатиора ))).

Вышел рейтинг операторов фискальных данных — 2024

Опубликовано официальный ежегодный рейтинг операторов фискальных данных России.

Вышел рейтинг операторов фискальных данных — 2024

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Стало известно, на сколько выросла выручка ИТ-компаний в России

По предварительным данным Минцифры выручка ИТ-компаний составила 5,5 трлн рублей и увеличилась на 43% за 2023 год.

Акцизы

В декларации по акцизам появятся новые коды для алкоголя

Для заполнения декларации по акцизам с 1 мая нужно указывать новые коды для алкогольной продукции с содержанием спирта.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Этапы регистрации кабинета в ЕГИСЗ (а также подсистемах ФРМР и ФРМР)

В статье даем пошаговую инструкцию по регистрации кабинета в ЕГИСЗ и подсистемах ФРМР и ФРМО для медорганизаций.

Этапы регистрации кабинета в ЕГИСЗ (а также подсистемах ФРМР и ФРМР)

Как предпринимателю не подставить себя перед налоговой

Предприниматели часто по незнанию допускают бухгалтерские ошибки, которые ведут к печальным последствиям: штрафам, доначислениям, пеням и даже закрытию бизнеса. Рассказали в статье о четырех самых актуальных правилах, которых следует придерживаться в сегодняшних реалиях и что предпринять, если их нарушили.

Как предпринимателю не подставить себя перед налоговой

Для НКО продлят пониженные тарифы страховых взносов

Минфин предлагает на 2 года продлить пониженные тарифы страховых взносов, которые могут применять некоммерческие организации.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

Принят закон о свободном доступе провайдеров в многоквартирные дома

Теперь жители могут свободно выбирать нужного им провайдера и заключать индивидуальный договор.

1
71

Расходы на ремонт служебных автомобилей выросли на 25%

Общая сумма госконтрактов по ремонту и обслуживанию автомобилей выросла до 30 млрд рублей, а число торгов увеличилось на 5%.

УСН

Минфин: при торговле через маркетплейсы на УСН агентское вознаграждение тоже идет в доход

При УСН есть закрытый перечень доходов, которые не учитывают для налогообложения. Эта норма не предусматривает уменьшение доходов принципалов на вознаграждение, которое они платят агентам.

Основные изменения по НДС в 2023–2024 

Большинство последних новаций по налогу на добавленную стоимость являются «отраслевыми». Поправки касаются застройщиков, экспортеров, рестораторов, туроператоров, продавцов детских товаров и даже перекупщиков б/у авто. В статье собрали для вас самые важные изменения на 2023–2024 гг.

Основные изменения по НДС в 2023–2024 

Будут изменения по имущественным налогам: обзор от ФНС

В НК внесут поправки, направленные на повышение эффективности налогообложения имущества.

Верховный суд РФ может изменить практику назначения выездных налоговых проверок

Мнение налогового адвоката о судебном иске к ФНС о незаконности налоговой проверки.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
4
72
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Бухотчетность составляют в тысячах рублей. Опрос про ошибки из-за округлений

До 1 апреля компании должны сдать бухотчетность за 2023 год.

182
Кадры

Четверть компаний отказывают в найме соискателям с долгами

Чаще всего кредитную историю проверяют у менеджеров по работе с клиентами, специалистов по продажам и закупкам.

96

💥Госзакупки. Как компании не попасть в реестр недобросовестных поставщиков

Компания выиграла тендер на госзакупку, но по каким-то причинам не смогла выполнить контракт — это прямая дорога в реестр недобросовестных поставщиков (РНП). Расскажем, какие аргументы и обстоятельства помогут избежать реестра, сохранить репутацию и деньги компании. Забирайте подсказки от редакции.

Иллюстрация: Вера Ревина/«Клерк»
7
134

В сервис «Прозрачный бизнес» ФНС добавила спецрежим ИП. Пользователи: наконец-то! + опрос

Теперь через сервис ФНС «Прозрачный бизнес» любой желающий может узнать, какие специальные налоговые режимы применяет ИП.

Нашлась биржа, которая сфокусируется на IPO попавших под санкции промышленных компаний

СПБ Биржа начала заниматься IPO российских промышленников, попавших в те же санкционные списки, что и СПБ Биржа.

Шведский бизнес Avito переехал в Калининградскую область

Шведская компания Avito AB провела редомициляцию и теперь будет зарегистрирована как международная компания в специальном административном регионе.

Как предпринимателю выйти из операционки: пошаговая инструкция

Сосредоточение в своих руках всех процессов, желание все сделать самому — проблема многих предпринимателей. В результате попытки охватить все не остается времени на разработку новой, более продуктивной стратегии. Чтобы разгрузить себя и заниматься более глобальными бизнес-задачами, владельцу бизнеса нужно научиться делегировать.

Как предпринимателю выйти из операционки: пошаговая инструкция
1
37

Интересные материалы

Отпуска

Сотрудник не может переносить отпуск, если у него заболел ребенок

Продлить или перенести ежегодный оплачиваемый отпуск разрешено только если заболел сам сотрудник, а не его ребенок.