В Красном уголке бухгалтера пишут:
— Прошу помощи зала. ООО платит налоги платежками-уведомлениями, код 02. Как правильно перечислить 1/3 НДС по сроку 28.05 по декларации за 1кв23. КБК какой? НДС? Какой период указывать, Кв.01.2023?
Механизм действий в такой ситуации простой: НДС надо просто на КБК ЕНП перечислять и со статусом 01. Без танцев с бубнами.
Дело в том, что уведомления по НДС в принципе не подаются.
Некоторые возражают: платят со статусом 02 , указывают 1 квартал.
Есть и такой вариант:
— Я полностью оплатила со статусом 2 указала 1 кв, позвонили с ФНС, типа надо уведомление, отшила, сказала пока право есть без уведомлений- пользуемся им. Извинились, сказали ок, но енп по юл не работает, не вижу как легло.
Чтобы разобраться, как правильно делать — и в сотне других важных нюансов по НДС, приходите на курс повышения квалификации Клерка.
На курсе:
Разберем много примеров.
Остановимся на образцах заполнения документов.
Научимся отстаивать вычеты идеальными (и не очень) счетами-фактурами.
Много будем говорить о расчете НДС в разных ситуациях.
По итогам выдаем официальное удостоверение о повышении квалификации. Все по-честному, понятно и ответственно.
Вот здесь можно посмотреть бесплатный урок из курса, чтобы понять, что он вам подходит.
Комментарии
1Года 3 назад в ИПБ России на Конгрессах,которые я очень люблю, уже говорили наша профессия -становится более творческой:) и никуда она не денется пока....Надо включить логику и здравый смысл. Конечно, не надо уведомление по НДС равно как и по налогу на Прибыль-так как по ним декларации ежеквартальные, а у кого-то так вообще,ежемесячные. НДФЛ выходит из уведомлений как мне кажется:) постепенно по той же причине, а потом и РСВ сойдут на нет-уведомления -это трудности переходного периода, так скажем, уведомлять в итоге надо будет по УСН, так как декларирование годовое-как же так допустить, чтобы весь год до марта следующего года было непонятно, что платился УСН-справок об отсутствии задолженности тогда не получим -точно. А позднее, с временем, все лишнее за вычетом задекларированных будет автоматом вставать на УСН или прочие как их называли раньше невыясненные платежи, а при нашем пояснении-встанут на выясненные:).Вот, что я думаю по этому поводу:). Коллеги, удачи,терпения.