🙊 Пошли проблемы с досрочной сдачей уведомления по ЕНП на НДФЛ с кодом 21/11
На НДФЛ, удержанный в январе 2024 года, нужно сдать два уведомления: за период с 01.01 по 22.01 и с 23.01 по 31.01. Первое уведомление ФНС приняла, а второе –не принимает.
На это жалуются подписчики нашего Telegram-канала «Красный уголок бухгалтера». Проблема носит массовый характер.
В ответ на сданное уведомление от ФНС приходит сообщение, что «дата сдачи меньше даты представления уведомления (01.02.24)».
Это действительно так. Но ранее налоговики сами призывали досрочно сдавать уведомления на имущественные налоги или авансы по УСН, если сумма известна заранее.
В компании был выплачен аванс 25.01, на сумму удержанного НДФЛ бухгалтер сдает уведомление 26.01. Но программа ФНС реагирует на него неадекватно и отвергает его.
Между тем, есть контрольные соотношения для уведомлений по ЕНП (письмо ФНС от 29.11.2023 № ЕА-4-15/14981@).
В них зашита проверка на дату сдачи, но для НДФЛ там – неактуальные данные, так как после выхода этих КС изменились сроки для НДФЛ.
В частности, в КС сейчас прописано, что для кода 21/02 (за период с 23.01 по 22.02) дата представления уведомления должна быть не ранее 01.02.
Сейчас бухгалтеры сдают уведомление за период с 23.01 по 31.01 с кодом 21/11, но в программе ФНС все равно срабатывает запрет на сдачу ранее 01.02.
Новые контрольные соотношения, учитывающие новые сроки и коды для НДФЛ, пока не вышли.
Работать с НДФЛ по правилам 2024 года, заполнять форму 6-НДФЛ и выплачивать страховые взносы вы научитесь на курсе «Бухгалтер по зарплате».
Сейчас вы можете купить курс за 28 600 рублей!
Вы получите сертификат, который подтвердит, что вы прошли курс, и станет дополнительным аргументом при принятии важного решения, устройстве на новую работу.
Комментарии
21чего вы хотите от it отдела налоговиков? 1С бух 8.3 косячит до сих пор по расчету НДФЛ, если у сотрудника есть вычеты.
если перед закрытием начисления ЗП за прошлый месяц (закрытие это я имею ввиду выплату по окончательному расчету, например -
начислена ЗП декабрь 31.12.23, а 09.01.24 должна быть выплачена ЗП окончательно, так вот если до 09.01.24 вдруг попал больничный, или отпуск, то 09.01.24 в ведомости на выплату ЗП программа формирует такое г-но по НДФЛ, что никаких нервов не хватает.
Это касается именно тех сотрудников, у которых есть вычеты.
Программа просто входит в режим разорретир.
Если же больничный, отпуск провести по дате уже позднее даты выплаты ЗП, т.е. позднее 09.01.24, то все нормально.
НО! разве это нормально? подстраиваться под программу?
IT отдел 1С не справляется, а вы что-то хотите от госструктуры.
Кто там из профессионалов работает то?
у меня не прошло
У меня такая же проблема.
И что теперь делать, подавать 1 февраля то же самое уведомление?