Налоговая: контрагента перед сделкой нужно проверить по четырем направлениям
Проверка регистрации, долгов, полномочий и ресурсов партнера поможет подтвердить должную осмотрительность и снизить риск налоговых претензий.
Перед заключением договора нужно убедиться, что контрагент зарегистрирован и ведет реальную деятельность, сообщили в УФНС России по Республике Бурятия. Через сервис ФНС «Прозрачный бизнес» можно проверить сведения о компании или ИП, руководителях и других должностных лицах, а также выявить адрес массовой регистрации.
Отдельно следует узнать, есть ли у контрагента долги, взысканные по суду. Такая информация доступна в Банке данных исполнительных производств.
У контрагента рекомендуется запросить лицензии и другие документы, подтверждающие право заниматься определенной деятельностью. Также нужно проверить полномочия лиц, которые подписывают договоры, первичные документы и счета-фактуры. Полномочия должны действовать не только при заключении сделки, но и на дату подписания документов о ее исполнении.
Дополнительно можно запросить выписку из сервиса оценки юридических лиц со сведениями о финансово-хозяйственной деятельности и налоговой дисциплине. Наличие у партнера оборудования, производственных мощностей и квалифицированных специалистов можно оценить по его сайту, рекламе, отзывам покупателей и публикациям в СМИ.
Все тонкости анализа рисков, законной оптимизации и защиты бизнеса перед ФНС мы разбираем на курсе профессиональной переподготовки «Налоговый консультант». Вы научитесь консультировать бизнес по налогам на любых режимах, разрабатывать рекомендации, отвечать на требования и сопровождать проверки с учетом налоговой реформы. Цена прямо сейчас: всего 70 000 ₽ вместо 90 000 ₽ (доступна беспроцентная рассрочка). После обучения вы получите официальный диплом о профессиональной переподготовке на 256 ак. часов с внесением в ФИС ФРДО. Инвестируйте в востребованную профессию 7-го уровня квалификации, пока цена не выросла.
Галина НерубащенкоНовостной корреспондент
Проверить то можно и это как безусловно, но как быть, что утром проверил и всё, скажем так было как по уму, а к вечеру этот контрагент объявил втихую о своем закрытии, где всё и вроде как тоже по уму, но ты с утра в его адрес через банк гонишь деньги на вполне приличную сумму и за которую несешь персональную ответственность?