Что ИФНС считает проявлением должной осмотрительности при выборе контрагента?

1. Коммерческая осмотрительность при выборе контрагентов.

• Что это такое по закону и на практике?
• Почему нужно быть осмотрительным, какие риски не проявления осмотрительности?

2. Создай регламент проверки контрагентов. Основные положения.

• закрепление обязанности проверять контрагентов за конкретными сотрудниками;
• категории контрагентов;
• объем проверки для каждой категории контрагентов;
• конкретные способы проверок.

3. Вести ли досье контрагентов, что сохранить?

• сведения из информационных баз данных;
• сведения полученные от контрагента;
• бумажный или электронный архив;
• копия переписки с контрагентом, контактные данные представителей.