Что учесть при сдаче декларации по налогу на прибыль

Здравствуйте, пришло требование из налоговой дать пояснения по поводу расходов в декларации по прибыли. Доходов нет, только пытаемся начать производство, соответственно готовой продукции тоже пока нет, только затраты на материалы на их последующее изготовление. А в расходы по прибыли попал прощенный долг другому ООО - 600 тысяч и затраты на приобретение программы Контур 23 тысячи. Но, как я понимаю, это не верно. Что нужно предпринять в такой ситуации? Можно ли сдать нулевую уточненку? Какие пояснения можно дать налоговой и какие последствия могут возникнуть?

Добрый день! У организации выручка за квартал превысила 15 млн рублей. Ни разу не заполняли НД по налогу на прибыль Подскажите, пожалуйста, какие различия по заполнению декларации у организаций выплачивающих квартальные платежи и у организаций, у которых выручка превысила 15 млн рублей?!

Добрый день.

Подскажите пжст, как правильно заполнить декларацию

У ООО есть ОП, созданные в 13 и 17 марта 25 г.

1. По итогам 1 кв налог 14 млн. ( 6,8 млн по Основному подразделение, остальное по ОП)

Нашла информацию, что авансовые платежи по вновь созданным ОП, оплачиваются со следующего периода, в нашем случае со 2 кв. Так ли это? Какую сумму авансовых платежей проставить в НД всю сумму 14 млн или 6,8 только сумму по основному подразделению?

2. Мы оплатили 14 млн налога + 6,8 авансовых платежей.

В НД за 2 кв в графу 210 ставим сумму 20,8 млн.(14 + 6,8) Верно?

3. за 2 кв у нас налог начислен в размере 17 млн. Т.е у нас к доплате -3,6 мнл( Так как 6,8 было оплачено авансовых) или если нужно было в 1 кв оплатить все 14 млн, то во 2 кв к доплате будет -10 млн.

Если к доплате выход минус, нужно ли начислять авансовые платежи на разницу налога( 17 млн -14 млн) 3 млн. Или если к доплате минус, то и авансовые в НД отражать не нужно?

ООО на ОСНО 31.03.2025 отражает в учете корректировку поступления с видом операции Исправление собственной ошибки. Основание Поступление (УПД) от 30.11.2024. В корректировке стоимость была увеличена на 44 руб. Эта сумма отражается в строке 301 приложения 2 к листу 02 в декларации по налогу на прибыль. ИФНС в ответ на декларацию направленную по итогам 9 месяцев просит предоставить пояснения касаемо правомерности отражения выявленных расходов в НУ. Скажите, правомерно ли мы поступили? ИФНС ссылается на то, что в текущем периоде ставка налога 25%, а в 2024 - 20%. Как отписаться в налоговую при правомерности наших действий, или как исправить собственную ошибку если налоговая права?

Здравствуйте! Декларацию по налогу на прибыль за 6 мес сдавали с убытком, по итогам 9 мес. вышли в прибыль. Нужно ли указывать авансы подлежащие уплате в 4-м квартале? Оборот больше 15 млн. за квартал.

Добрый день! Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев, если превышен доход 60 млн в З квартале? Нужно ли указывать авансовые платежи на 4 квартал и 1 квартал следующего года?

Здравствуйте!

Организация на ОСН выполнила работы по техническому обслуживанию ледозаливочной машины на территории Белоруссии, в сч/ф указана ставка "Без НДС".

Данная реализация отражена в декларации по НДС в разделе 7 с кодом 1010812

Как правильно отразить данную реализацию в декларации по налогу на прибыль?

Добрый день!

 Организация А присоединилась к организации Б 10.07.25г.  Декларацию по налогу на прибыль за 3 кв. 2025г. организации А сдаем от имени Б в октябре .

Какой код налогового (отчетного) периода указать на титульном листе декларации ? 33 или 50?  Если укажем 33, не придется ли сдавать аналогичную декларацию за 25 год?

Добрый день. ООО на УСН. Дивиденды были выплачены в мае, декларация по налогу на прибыль по дивидендам за 2 кв. сдана. Нужно ли сдавать декларации на 9 мес и год, если дивиденды больше не выплачивались?

В какой строке НД по налогу на прибыль должен быть отражен резерв по сомнительным долгам? по строке 200 или по строке 302. Или и там и там одновременно

Добрый день. Находим на льготах Сколково (освобождены по налогу на прибыль), ожидаемо в конце 2025 г. превысим 1 млрд, по выручке и по налогу на прибыль будет установлена ставка 0%. Надо ли подавать в таком случае декларацию по налогу на прибыль за 2025 г. и в какие сроки?

Добрый день!

Организация на ОСНО , основной вид деятельности оптовая и розничная торговля.

В декларации по налогу на прибыль за 1 кв. 2025 (строки 300-301" убытки прошлых налоговых периодов" приложения 2 к листу 02) - были отражены возвраты товара реализованного в 4 кв. 2024 года на основании выставленных КСФ.

Налоговая прислала требование убрать строки (строки 300-301" убытки прошлых налоговых периодов" приложения 2 к листу 02) и пересдать декларации по налогу на прибыль за 1 и 2 кв. 2025 года. На основании письма Минфина от 15.05.2025 № 03-03-06/1/47786.

При звонке в налоговую , инспектор сказал , что если мы это не сделаем , они пришлют акт и сделают это автоматически.

Вопрос , как правильнее пересдать декларации. Если были выставлены КСФ В 2025 году , по этим возвратам.

Есть ли практика по этому вопросу?

При пересдачи 4 кв/ 2024 году - будет уменьшение налога по прибыли , а так-же уменьшен НДС , из-за этих возвратов- соотвественно камеральные проверки и требования по этим декларациям обеспечены.