Дела бухгалтера в декабре. Мини-курс

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Мы ООО на УСН с НДС 5%. Оказываем ИТ-услуги. В основном получаем доход от сопровождения работы нашей программы у наших контрагентов. Ежемесячно в конце месяца оформляем акты по услугам за этот месяц 30-м или 31-м числом. В основном наши контрагенты оплачивают в этом месяце наши услуги за текущий месяц. То есть мы получаем авансом платеж, потом закрываем его УПД в конце месяца.Я формирую счета-фактуры на аванс в программе, для того, чтобы все правильно сформировалось в декларации по НДС и в окончательный УПД, попали сведения о п/п и счете-фактуре в строке 5Б. Но не отправляю все эти счета-фактуры на аванс нашим покупателям по ЭДО, только тем, кто просит. Обязательно ли отправлять все сформированные счета-фактуры на аванс внутри месяца своим покупателям, если они не просят их?

Добрый день! Возник вопрос: мы покупаем товар у поставщика, доставка за его счет и переход права собственности происходит при получении нами товара. Если поставка в у.е., то по какому курсу происходит отгрузка и по какому курсу продавец учитывает выручку, а мы (покупатель) расход и как мы можем убедиться, что продавец в учете отразил по такому же курсу, как и мы? Для примера: отгрузка 19.10.26, а товар нами принят 20.10.26. Наш аудитор говорит, что счет-фактура выписывается в день отгрузки (по курсу 19.10.26), а упд со статусом 2 в момент получения товара, но мне кажется, что весь комплект документов должен быть выписан 19.10.26. Помогите нам пожалуйста разобраться

Добрый день!

Нужна помощь специалистов. Мы заказчики, у нас ООО на ОСНО.

Подрядчик ИП на УСН (плательщик НДС 5%) на каждую нашу оплату выставлял счет-фактуру (не авансовую). Некоторые работы еще не закрыты.

Как нам быть? Ответ нужен для ИП и для нас

Здравствуйте! Сотрудник купил ТМЦ и принес только кассовый чек. Как правильно оприходовать ТМЦ, на основании какого документа? Товарной накладной точно уже не будет, может можно какой-то отчет составить и приложить вместе с чеком (в чеке товары прописаны) к авансовому отчету? Подскажите, пожалуйста.

Работаем с гос закупками, формируем упд в системе ЕИС. Была отгрузка товара - 10.09.2026, товар не был принят, попросили сделать исправленную счет-фактуру с тем же номером, но от другой даты (исправление №1 от 09.10.2026г). К какому кварталу в итоге относится данная отгрузка.Ориентироваться на изначальную дату или на дату исправления? Как правильно это отразить в декларации по ндс за 3 квартал.

Для малого бизнеса сколько баллов при оценке юридического лица на сайте фнс может свидетельствовать о возможной налоговой проверке?

Добрый день! Прохожу курс по теме "Учет в строительстве". Прошу пояснить следующий вопрос: Застройщик ведет строительство МКД с привлечением ген.подрядчика. После завершения строительства МКД, застройщик планирует выводить финансовый результат - экономией (в виде разницы между деньгами дольщиков и расходами на строительство). Будет ли данная экономия облагаться НДС? Можете ли Вы дать образец справки, которая может быть использована в качестве подтверждения (обоснования) расчета экономии? Какие могут быть прописаны проводки в учете при закрытии счетов эскроу и завершении строительства МКД. Спасибо!

Здравствуйте! Нужна консультация специалиста по 54-ФЗ и ФФД 1.2.

Я ИП на УСН «Доходы» 6%. Продаю физлицам доступ к онлайн-сервису QuantKick Pro за 999 ₽ на 30 календарных дней. Оплата через интернет-эквайринг Т-Банка, фискализация через «Чеки от Т-Бизнеса». Автоматических списаний нет.

При первой покупке доступ открывается сразу после подтверждения оплаты. При повторной покупке во время активной подписки новые 30 дней добавляются к текущему сроку. Возможен частичный возврат за неиспользованный период.

Прошу дать письменный ответ со ссылками на нормы законодательства и разъяснения ФНС:

1. Какой признак способа расчёта (тег 1214) применять при первой покупке и досрочном продлении?

2. Можно ли формировать один чек «Полный расчёт» или нужны чек предоплаты и последующий закрывающий чек?

3. Если закрывающий чек обязателен, когда именно его формировать?

4. Как оформлять частичный возврат?

5. Какой признак предмета расчёта (тег 1212) указывать?

Нужны конкретные рекомендации, по которым разработчик сможет настроить автоматическое формирование чеков.

Работаем с гос закупками, формируем упд в системе ЕИС. Была отгрузка товара - 10.09.2026, товар не был принят, заказчик попросили выгрузить исправленный счет-фактуру с тем же номером, но от другой даты (исправление №1 от 09.10.2026г). К какому кварталу в итоге относится данная отгрузка.Ориентироваться на изначальную дату или на дату исправления? Как правильно это отразить в декларации по ндс за 3 квартал.

Исключение расходов

Добрый день!

Подскажите пожалуйста, какими проводками исправить ошибку прошлых лет, если точнее то по требованию ИФНС были исключены расходы (УСЛУГИ И ТОВАРЫ), доначислен налог на прибыль.

Сторно товара делать не надо, товар был отгружен далее. Ошибка не существенная, компания ООО на ОСНО имеет право на упрощенный учет.

Верны ли будут следующие записи:

По оборотам 60 сч, задолженность по БУ ушла, а по НУ как убрать?

ИП на УСН "Доход минус расход" маркетплейс ведется на ВБ. Товар, естественно, пропал, в связи с последними событиями. Как-нибудь можно эти товары поставить в расход в книгу доходы и расходы? Есть ли какой-то документ от ВБ, чтобы подтвердить этот расход?

Добрый день!

На расчетный счет организации поступили денежные средства от физ.лица за юр.лицо (оплатил директор). С физ.лицами не работаем, ККТ в наличии нет. В платежном поручении не указано, что платеж осуществлен за организацию. Как правильно поступить в данной ситуации? И имеем ли мы право принять в данном случае деньги от физ.лица без наличия ККТ?