Незаконные валютные операции, совершаемые как физическими, так и юридическими лицами, достаточно жестко караются государством. К нарушителям применяют штрафы и даже лишение свободы. Разберемся, кого и за что штрафуют.
Административные санкции за нарушения валютного законодательства указаны в ст. 15.25 КоАП РФ.
Совершение незаконной валютной операции
Незаконная операция — это операция, запрещенная валютным законодательством. Чаще всего у организации и ИП нарушают правила расчета с нерезидентами — работниками. Им нельзя выплачивать зарплату наличными, о чем многие работодатели просто не знают. И попадают на штраф по пункту 1 статьи 15.25 КоАП:
- на юрлицо и ИП в размере от 75 до 100 процентов суммы незаконной валютной операции;
- на должностных лиц от 20 до 30 тыс. рублей.
Еще одно распространенное нарушение, которое карается по этому же пункту — зачисление валютной выручки на свои заграничные счета, минуя уполномоченные российские банки.
Представление с нарушением сроков сведений об открытии/закрытии заграничных счетов резидентов
Об открытии/закрытии счетов в иностранных банках надо уведомлять, причем по установленной форме и в определенные сроки.
Штраф за нарушение срока или формы налагается по пункту 2 статьи 15.25 КоАП:
- на граждан в размере от 1 до 15 тыс. рублей;
- на должностных лиц — от 5 до 10 тыс. рублей;
- на юридических лиц — от 50 до 100 тыс. рублей.
Непредставление сведений об открытии/закрытии заграничных счетов резидентов
За то, что вы вообще не подадите сведения об открытии/закрытии счетов или изменения их реквизитов, санкции будут жёстче:
- на граждан в размере от 4 до 5 тыс. рублей;
- на должностных лиц — от 40 до 50 тыс. рублей;
- на юридических лиц — от 800 тыс. до 1 млн рублей.
Несдача отчетности о движении по счетам в иностранных банках и нарушение сроков хранения документов
Дата публикации: 07.02.2022, 13:31
Начать дискуссию