мы же оказываем услуги населению и юр. лицам, они рассчитываются с нами по кассе или расч.счету , на эти продажи разве не надо выставлять упд и отражать их в книге продаж по разделу 7?
Т.е в конечном счете по покупке м/лома от продавца (осно) у нас не возникает НДС к уплате, тк мы внесли его и в книгу покупок и в книгу продаж (мы УСН на ставке 20%), а с дальнейшей перепродажи за нас заплатить наш покупатель? Те грубо говоря НДС к уплате 0? верно я поняла?
Предприятие А (ОСНО) продало м /лом 100*10=1000 (НДС сверху 2 руб)
Мы эту покупку отразили в книге покупок и в книге продаж. К уплате 0.
Дальше продаем предприятию Б 1000*15=1500 (пишем НДС исчисляет налог агент) и за нас здесь платит предприятие Б.
Хотя это двойное н/облажение за продавца осно -ндс 20%, да еще с продажи 5 или 7%, тк не превысили лимит по доходам. На 20 % не выгодно, тк много продавцов физиков.
Поэтому я и задаю вопрос про ставки НДС с 2025г. Сейчас - продавец на ОСНО , продает нам м/лом , он не платит НДС, платим за него МЫ НДС 20% , как налоговый агент . Можем ли мы применять ставку 5 или 7%.
Если у вашего продавца ОСНО, то у него ставка 20%. Это его НДС, а не ваш -читайте внимательно НК! Если продавец не относится к плательщикам НДС, то обязанности налогового агента у покупателя не возникает. Таким образом, избежать уплаты налога и составления декларации по НДС в качестве налогового агента можно только, заключив договор с той компанией или индивидуальным предпринимателем, которые не являются плательщиками НДС (применяют УСН или другие специальные налоговые режимы). Обязанность налогового агента возникает лишь по отношению к плательщикам налога на добавленную стоимость (п.8 ст. 161 НК РФ).
Сейчас мы платим за нашего продавца (мы покупатели) НДС 20%. ,как налоговые агенты, и что нам разрешат уйти с 20% НДС? Сомневаюсь! Прошу дать ссылку на норму закона, тк бюджет потеряет 15 и 13% налога соответственно.
Спасибо!
мы же оказываем услуги населению и юр. лицам, они рассчитываются с нами по кассе или расч.счету , на эти продажи разве не надо выставлять упд и отражать их в книге продаж по разделу 7?
Огромное спасибо!
Т.е в конечном счете по покупке м/лома от продавца (осно) у нас не возникает НДС к уплате, тк мы внесли его и в книгу покупок и в книгу продаж (мы УСН на ставке 20%), а с дальнейшей перепродажи за нас заплатить наш покупатель? Те грубо говоря НДС к уплате 0? верно я поняла?
Предприятие А (ОСНО) продало м /лом 100*10=1000 (НДС сверху 2 руб)
Мы эту покупку отразили в книге покупок и в книге продаж. К уплате 0.
Дальше продаем предприятию Б 1000*15=1500 (пишем НДС исчисляет налог агент) и за нас здесь платит предприятие Б.
В результате мы ничего не платим?
Спасибо!
Спасибо, конечно!
Спасибо!
Есть над чем подумать конечно, думаю к НГ будут какие-нибудь разъяснения по м/лому. Спасибо за дискуссию.
но платить, то нам 25 или 27%
Хотя это двойное н/облажение за продавца осно -ндс 20%, да еще с продажи 5 или 7%, тк не превысили лимит по доходам. На 20 % не выгодно, тк много продавцов физиков.
Спасибо! Надеюсь так и останется.
Поэтому я и задаю вопрос про ставки НДС с 2025г. Сейчас - продавец на ОСНО , продает нам м/лом , он не платит НДС, платим за него МЫ НДС 20% , как налоговый агент . Можем ли мы применять ставку 5 или 7%.
Если у вашего продавца ОСНО, то у него ставка 20%. Это его НДС, а не ваш -читайте внимательно НК! Если продавец не относится к плательщикам НДС, то обязанности налогового агента у покупателя не возникает. Таким образом, избежать уплаты налога и составления декларации по НДС в качестве налогового агента можно только, заключив договор с той компанией или индивидуальным предпринимателем, которые не являются плательщиками НДС (применяют УСН или другие специальные налоговые режимы). Обязанность налогового агента возникает лишь по отношению к плательщикам налога на добавленную стоимость (п.8 ст. 161 НК РФ).
Источник: https://www.rnk.ru/article/215787-nds-na-metallolom-v-2024-godu-razyasneniya-ekspertov
Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки
Сейчас мы платим за нашего продавца (мы покупатели) НДС 20%. ,как налоговые агенты, и что нам разрешат уйти с 20% НДС? Сомневаюсь! Прошу дать ссылку на норму закона, тк бюджет потеряет 15 и 13% налога соответственно.