Регистрация бизнеса: как открыть ИП и ООО самостоятельно без юриста

Шаг 1. Выбор формы бизнеса

Прежде чем регистрировать бизнес, нужно определиться с его формой. Основные варианты — ИП (индивидуальный предприниматель) и ООО (общество с ограниченной ответственностью). От этого выбора зависит, как вы будете платить налоги, кто несет ответственность и какие документы нужны.

ИП. Подойдет, если вы планируете работать в одиночку, вести небольшой бизнес и хотите быстро стартовать с минимальными затратами. Главное преимущество — простая регистрация ИП онлайн: нужна только подать заявку в налоговую, заплатить 800 рублей, предоставить документы для регистрации ИП — паспорт и ИНН. Отчетность тоже проще — не нужно сдавать сложные бухгалтерские ведомости, можно выбрать удобный налоговый режим, например упрощенку или патент. Еще ИП легко закрыть онлайн — не придется никуда ехать. 

Но минусы тоже есть: 

• Предприниматель несет ответственность по всем обязательствам своим личным имуществом. Это значит, что в случае споров кредиторы могут взыскать машину или квартиру.

• Многие крупные клиенты и юридические лица предпочитают работать с ООО, а не с ИП.

• Для ИП существуют ограничения по видам деятельности: например, не получится продавать крепкий алкоголь или организовать поставку лекарств, это прописано в законе. 

ООО. Подойдет, если вы планируете развивать бизнес вместе с партнерами, работать с крупными контрагентами, привлекать инвесторов или вести масштабные проекты. Основное преимущество ООО — ограниченная ответственность: участники рискуют только своими взносами в уставный капитал, а личное имущество остается защищенным. Прибыль распределяется между участниками по договоренности. 

Но есть и минусы: 

• Регистрация ООО сложнее и занимает больше времени, чем в случае с ИП. 

• Для открытия ООО требуется минимальный уставный капитал — 10 000 рублей. Эти деньги нужно внести на расчетный счет. 

• Отчетность для ООО тоже более сложная. Нужно вести бухгалтерию по правилам для юрлица, сдавать регулярные декларации по налогам, иногда отправлять отчеты в Пенсионный фонд. 

• В регистрации могут отказать: из-за неполного пакета документов или предоставления непроверенных сведений. 

Закрыть ООО тоже сложнее: нужно заявить о прекращении деятельности, подать документы в налоговую и пройти проверки со стороны контролирующих органов. Процесс занимает недели, а иногда и месяцы. 

Шаг 2. Подготовка документов

Для оформления статуса индивидуального предпринимателя вам понадобятся следующие документы: 

 • Паспорт гражданина РФ — нужно предъявить оригинал и приложить копию. 

 • ИНН — если у вас его нет, налоговая присвоит номер автоматически при регистрации. 

 • Заявление по форме № Р21001, где вы подтверждаете, что хотите зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель.

 • Документ, подтверждающий оплату госпошлины. При подаче через портал Госуслуг или интернет-банк платить пошлину не нужно.

Бланк формы Р21001 можно загрузить с официального сайта ФНС. Пример заполнения приведен в приказе ФНС России от 31 августа 2020 года № ЕД-7-14/617@. 

Для регистрации ООО понадобится: 

 • Паспорт каждого учредителя и директора.

 • ИНН каждого участника. Если у кого-то его нет, налоговая присвоит номер автоматически в процессе регистрации.

 • Заявление по форме № Р11001, где указывается, что создается новое юрлицо.

 • Если учредитель один — оформляется решение о создании, а если больше — составляется протокол общего собрания.

 • Устав общества. Его можно написать самостоятельно или воспользоваться типовым вариантом на сайте ФНС: ответьте на несколько простых вопросов, и система сформирует документ автоматически — это бесплатно. 

 • Квитанция об оплате госпошлины — 4 000 ₽. При подаче документов лично или по почте оплатите 4 000 ₽, но если подаете онлайн (через Госуслуги или интернет-банк), пошлину платить не придется.

Скачать форму Р11001 можно на сайте ФНС. Там вы найдете не только актуальный бланк заявления в формате PDF, но и образцы заполнения для разных случаев (один или несколько учредителей).

Шаг 3. Подача заявления

Открыть ИП или ООО онлайн можно не выходя из дома — через сайт ФНС, портал «Госуслуги» и онлайн-банк. Или пойти в МФЦ и решить вопрос офлайн. Разберем каждый вариант подробнее. 

Через сайт ФНС. Подойдет, если есть квалифицированная электронная подпись (КЭП). Чтобы подать документы, нужно: 

• Зайти на сайт ФНС в раздел «Государственная регистрация (создание бизнеса)» и выбрать нужную услугу.

• Собрать все файлы в электронный архив (заявление, устав, протокол или решение, копии паспортов) и подписать архив своей КЭП.

• Отправить документы через портал и сохранить идентификатор отправки.

• Проверять статус заявки в личном кабинете на сайте — уведомление придет на почту, указанную в заявлении.

Через «Госуслуги». Подойдет пользователям с подтвержденной учетной записью на Госуслугах (и желательно с КЭП). Порядок действий:

• Войти в личный кабинет и перейти на страницу с заявлением.

• Заполнить заявление — часть данных подставится автоматически из профиля.

• Прикрепить нужные файлы и подписать документ электронной подписью.

• Отправить заявку и сохранить ее номер, чтобы отслеживать статус.

Через МФЦ. МФЦ может принять документы для регистрации ИП и передать их в налоговую. С ООО ситуация сложнее: иногда пакет документов нужно заверить у нотариуса. В этом случае проще сразу обратиться к нему — нотариус сам направит документы в ИФНС. Перед походом в МФЦ стоит уточнить, принимают ли они документы на регистрацию ООО.

Что делать:

• Прийти в МФЦ с оригиналами и копиями документов.

• Заполнить и подписать заявление на месте.

• Сотрудник МФЦ сам отправит пакет в налоговую и выдаст квитанцию с номером для отслеживания.

• Статус можно проверять по номеру квитанции на сайте ФНС.

Через онлайн-банк. Многие банки предлагают услугу «регистрация бизнеса онлайн». Это удобно: сотрудники банка подбирают коды ОКВЭД, заполняют формы, оформляют электронную подпись и направляют документы в налоговую.

Как проходит процесс:

• На сайте или в приложении банка подайте заявку: выберите форму бизнеса (ИП или ООО) и укажите контакты.

• Менеджер свяжется с вами, чтобы уточнить данные и подготовить устав, протокол или решение. Подписать документы можно с помощью электронной подписи — банк поможет оформить, если ее еще нет.

• После отправки документов в ИФНС (в электронном или бумажном виде) остается дождаться уведомления о регистрации и получить готовый комплект бумаг.

Шаг 4. Выбор налогового режима 

После регистрации бизнеса важно сразу выбрать подходящий налоговый режим — от этого зависит, сколько вы будете платить в бюджет, как вести учет и какую отчетность сдавать. Для малого бизнеса предусмотрено несколько вариантов.

УСН. Это упрощенная система, ее выбирают небольшие компании и предприниматели. Есть два формата:

• «Доходы» — налог рассчитывается с общей суммы поступлений. Базовая ставка — 6%, но в некоторых регионах она может быть ниже. Такой вариант удобен, если расходы минимальны: например, для фрилансеров, консультантов, арендодателей.

• «Доходы минус расходы» — ставка обычно составляет 15%, но регионы вправе ее снижать. Например, в Петербурге — 7%, в Ленинградской области — 5%. Здесь налог платится только с разницы между доходами и подтвержденными расходами. Этот вариант выгоден, когда затраты занимают около 60% выручки и больше.

ОСНО (общая система налогообложения). Если предприниматель не выбрал другой режим, по умолчанию применяется именно ОСНО. Этот вариант подходит компаниям, которые работают с НДС и крупными контрагентами.

Главный минус — сложный бухгалтерский учет: требуется вести полную отчетность, независимо от масштаба бизнеса. Налоги тоже высокие: НДС, налог на прибыль, страховые взносы. 

ПСН (патентная система налогообложения). Эта схема доступна только индивидуальным предпринимателям и только для конкретных видов деятельности (их перечень закреплен в Налоговом кодексе). Суть проста: предприниматель покупает патент — то есть платит налог заранее, еще до получения дохода. Размер ставки — 6%. ПСН выбирают те, кто работает в конкретной сфере: например, занимается перевозками, ремонтом, изготовлением мебели или репетиторством. 

Плюсы и минусы режимов: 

Как выбрать режим

Определите форму бизнеса. Если вы регистрируете ИП, доступны все три режима: ОСНО, УСН, ПСН. Для ООО — только ОСНО или УСН.

Оцените масштаб бизнеса. Малый и микробизнес обычно выбирает УСН — проще и выгоднее. Средний и крупный бизнес, работающий с юрлицами и НДС, остается на ОСНО.

Проанализируйте расходы. Если расходы минимальны — выбирайте УСН «Доходы». Если расходов много (производство, закупки, аренда) — УСН «Доходы минус расходы».

Проверьте, попадает ли деятельность под ПСН. Патент доступен только ИП и не для всех видов деятельности. Например: репетиторство, фотоуслуги, сдача жилья в аренду.

Оцените партнеров и контрагентов. Если работаете с физлицами — спецрежимы (УСН, ПСН) подойдут. Если планируете работать с компаниями, которые требуют счет-фактуру и НДС — понадобится ОСНО.

Учтите региональные ставки. На УСН и ПСН ставки зависят от региона. Например, ставка по УСН может быть 1–6 %, а по «Доходы минус расходы» — от 5 до 15 %. Проверить ставку можно через сервис ФНС «Ставки и льготы».

Шаг 5. Получение ОГРН и ИНН

После того как заявление подано, остается дождаться завершения регистрации. На этом этапе вы получите несколько важных документов:

• Регистрационный номер. Для ООО присваивают ОГРН, для ИП — ОГРНИП. Это уникальный 13-значный код, который позволяет быстро найти компанию в официальных реестрах: ЕГРЮЛ для юридических лиц и ЕГРИП для индивидуальных предпринимателей.

• ИНН. Каждому налогоплательщику присваивается индивидуальный номер. Если вы уже зарегистрированы как физлицо, отдельный ИНН вам не нужен. Для ООО создается новый номер организации.

Как получить документы. После того как ФНС завершит регистрацию, все бумаги направляются в электронном виде:

 • Подтверждение регистрации — лист записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

 • Свидетельство о присвоении ИНН (если его еще нет).

 • Устав ООО с отметкой о регистрации (для юридических лиц).

Если вы подавали документы онлайн, всё придет на электронную почту, указанную при регистрации. Если офлайн — документы можно получить лично в налоговой или через МФЦ.

После получения сохраните все электронные файлы и копии документов. Они понадобятся при открытии счета, подключении онлайн-кассы и работе с контрагентами. Скачайте выписку из реестра: она подтверждает, что бизнес зарегистрирован и может официально работать.

Шаг 6. Открытие расчетного счета и подключение сервисов

Следующий этап — организационная подготовка к работе: открытие расчетного счета, получение печати (если нужно), подключение кассы и других сервисов.

Расчетный счет. Он нужен: 

• Для приема оплат от клиентов (особенно от юридических лиц).

• Для перевода зарплаты сотрудникам и уплаты налогов.

• Для оформления безналичных расчетов с поставщиками.

Открыть его можно в любом банке — например, онлайн. Многие банки интегрированы с ФНС и позволяют подать документы онлайн.

Печать. Для ИП печать не обязательна, но некоторые компании требуют ее при заключении договора. Для ООО печать может понадобиться для работы с контрагентами. 

Онлайн-касса. Если бизнес связан с розничными продажами или онлайн‑торговлей, то нужно обязательно зарегистрировать онлайн‑кассу, подключить ее к оператору фискальных данных и настроить. Для интернет-магазинов еще понадобится интеграция с сайтом и платежными системами.

Регистрация в дополнительных реестрах и сервисах. Если планируется онлайн-торговля — подключение к маркетплейсам, платежным агрегаторам. Если есть сотрудники — регистрация в фондах (ПФР, ФСС). Если планируется импорт/экспорт — регистрация в таможенных системах.

Типичные ошибки

Неверный выбор кода ОКВЭД. Это кажется формальностью, но на самом деле код ОКВЭД определяет, какие налоговые режимы вам доступны и с какими контрагентами получится работать. Если указать неверный код, налоговая может отказать в применении выбранной льготной системы налогообложения — например, УСН или ПСН. В итоге придется платить больше налогов, вести сложный учет и сдавать дополнительную отчетность. Кроме того, некоторые компании могут отказаться заключать с вами договора, если вид деятельности не совпадает с заявленным.

Просрочка по налогам. Даже при упрощенке или на патенте важно вовремя платить налоги и обязательные взносы за себя и сотрудников. Любая задержка ведет к начислению штрафов и пени, расчетный счет компании может быть временно заблокирован. 

Отсутствие онлайн-кассы. Если вы продаете товары офлайн или через интернет, нужна онлайн-касса, подключенная к оператору фискальных данных. Без нее налоговая зафиксирует нарушение закона и выпишет штраф, а крупные контрагенты откажутся работать с вами. Онлайн-касса — обязательное условие для легальной торговли.

Чек-лист: регистрация бизнеса пошагово

• Шаг 1. Определить форму бизнеса: ИП или ООО, проверить ограничения.

• Шаг 2. Подготовить пакет документов.

• Шаг 3. Подать заявление любым удобным способом. 

• Шаг 4. Выбрать налоговый режим, определить форму бизнеса и вид деятельности. 

• Шаг 5. Получить документы, проверить корректность всех данных: ФИО, адрес, наименование.

• Шаг 6. Открыть расчетный счет и подключить онлайн-кассу, если бизнес связан с продажами. Проверить, верно ли выбран код ОКВЭД.