Долгое время мировое соглашение в делах о банкротстве воспринималось бизнесом как «экзотическая» процедура — все привыкли либо к процедуре наблюдения, либо к конкурсному производству с распродажей имущества. Однако 2025 год кардинально изменил расстановку сил. Федеральная налоговая служба официально разъяснила механизм заключения мировых соглашений , а Центральный банк в декабре 2025 года выпустил письмо, стимулирующее банки идти на уступки по ипотечным кредитам должников-банкротов . Добавьте к этому новую статью 213.10-1 Закона о банкротстве (локальные мировые соглашения по ипотеке), и получите идеальный шторм возможностей для сохранения бизнеса и активов.
Что изменилось в 2025 году: три главных тренда
Первый тренд: ФНС стала предсказуемой. Налоговая служба разместила на своем официальном сайте подробный алгоритм заключения мирового соглашения . Условия жесткие, но понятные: погашение налоговой задолженности равными долями в течение года, отсутствие текущих недоимок, предоставление обеспечения (залог или поручительство) . Раньше налоговые инспекторы на местах часто саботировали мировые соглашения — теперь есть официальная позиция центрального аппарата.
Второй тренд: ЦБ заставил банки договариваться. Письмо ЦБ РФ № 03-23/13090 от 30.12.2025 — это настоящий прорыв. Регулятор официально разрешил банкам при заключении мировых соглашений с должниками-банкротами:
Оценивать финансовое положение должника лучше, чем «плохое»;
Учитывать обеспечение по ипотеке для корректировки резервов;
Не относить ипотечные кредиты к «дефолтным» при соблюдении условий соглашения.
Третий тренд: локальные мировые соглашения по ипотеке. Статья 213.10-1 Закона о банкротстве (введена Федеральным законом № 298-ФЗ от 08.08.2024) позволяет должнику заключить отдельное мировое соглашение с залоговым кредитором (банком) без согласия других кредиторов .
Ключевой вывод для бизнеса: Если раньше мировое соглашение было «мифической» процедурой, то в 2025-2026 годах это рабочий инструмент, который уже привел к исключению многомиллионных требований из реестров.
Мировое соглашение vs банкротство: сравнительная таблица для бизнеса
Многие предприниматели ошибочно полагают, что банкротство — это всегда «списание всех долгов и конец». Но у списания есть обратная сторона: потеря активов, запрет на руководящие должности (3-5 лет), испорченная деловая репутация.
Мировое соглашение дает иные возможности :
Критерий | Полное банкротство (реализация имущества) | Мировое соглашение |
|---|---|---|
Сохранение бизнеса | Нет (компания ликвидируется) | Да (деятельность продолжается) |
Активы (недвижимость, оборудование) | Продаются с торгов | Остаются у должника |
Статус «банкрот» | Присваивается на 3-5 лет | Не присваивается |
Сумма долга | Списывается полностью | Снижается на 30-70% + рассрочка |
Сроки процедуры | 6-12 месяцев | 1-3 месяца |
Контроль над бизнесом | Переходит к управляющему | Остается у вас |
Цифры из практики: в одном из дел, рассмотренных арбитражным судом в 2025 году, требования банка на сумму 809 290 рублей были полностью исключены из реестра после заключения мирового соглашения . В другом деле — требование АТБ на 131 млн рублей .
Как заключить мировое соглашение с банками и ФНС: пошаговый алгоритм
Шаг 1. Определите, с кем договариваться
Мировое соглашение можно заключить на любой стадии банкротства — с момента возбуждения дела и до его завершения .
Стороны:
Должник (вы как юрлицо или ИП);
Конкурсные кредиторы (банки, поставщики);
Уполномоченный орган (ФНС по налогам).
Важно: Если у вас несколько кредиторов, решение о заключении мирового соглашения принимается собранием кредиторов большинством голосов. НО — есть исключение для залоговых кредиторов (банков по ипотеке): их согласие обязательно, а других кредиторов можно не спрашивать, если речь идет о локальном мировом соглашении по ст. 213.10-1 .
Шаг 2. Подготовьте реалистичный план платежей
Самый частый провал в переговорах — непосильные для должника условия. Кредиторы видят это и отказываются.
Что должно быть в плане :
Размер ежемесячного платежа — не более 30-40% вашего подтвержденного дохода;
Срок рассрочки — оптимально 12-36 месяцев (налоговая настаивает на 12 месяцах при погашении налоговой задолженности) ;
Списание части долга — это норма, а не исключение. Банки охотнее спишут 30-50%, чем будут годами судиться с банкротом ;
Обеспечение — залог имущества или поручительство третьих лиц (для ФНС — обязательно) .
Реальный пример: предприниматель из Новосибирска с долгом 12 млн рублей заключил мировое соглашение, по которому кредиторы списали 40% задолженности, остальное выплачено за 3 года. Квартира и офис сохранены .
Шаг 3. Отдельный трек для ипотечных кредитов (самое важное для 2026 года)
Если у вас есть ипотека на единственное жилье или коммерческую недвижимость, вы можете заключить локальное мировое соглашение с банком без участия других кредиторов .
Условия для сохранения залогового имущества :
Заключить соглашение с банком о восстановлении графика платежей;
Исключить заложенное имущество из конкурсной массы;
Продолжить платить по кредиту на согласованных условиях.
Последствия для банка (почему он согласится): Банк получает работающего заемщика, а не проблемный актив. ЦБ разрешил банкам учитывать обеспечение по ипотеке при формировании резервов, что снижает финансовую нагрузку на кредитора .
Важнейший нюанс: Если на момент заключения соглашения есть задолженность перед кредиторами первой и второй очереди (алименты, вред здоровью), нужно внести на спецсчет должника денежные средства в размере до 10% от стоимости ипотечного жилья .
Шаг 4. Получите утверждение суда
Мировое соглашение подлежит утверждению арбитражным судом . Суд проверит:
Соблюдение формы и порядка заключения;
Отсутствие нарушений прав третьих лиц;
Соответствие закону.
Срок утверждения: от 1 до 3 месяцев .
Реальные кейсы 2025 года: когда мировое соглашение сработало
Кейс 1. Банк ВТБ vs должник (дело из ЕФРСБ)
Определением от 15.04.2025 требование ПАО «Банк ВТБ» в размере 809 290,28 руб. исключено из реестра требований кредиторов должника в связи с заключением мирового соглашения .
Кейс 2. АТБ vs должник (дело из ЕФРСБ)
Определением от 03.11.2022 (с исполнением в 2025 году) требование АО «Азиатско-Тихоокеанский банк» в размере 131 135 549,27 руб. исключено из реестра .
Кейс 3. Верховный суд о мировом соглашении (дело № А40-53291/2022)
Определением ВС РФ от 25.09.2025 вопрос об утверждении локального мирового соглашения с ПАО «Промсвязьбанк» направлен на новое рассмотрение — суд указал, что приоритет должен отдаваться сохранению жилья должника, а не формальным требованиям .
Подводные камни: 5 ошибок, которые разрушат мировое соглашение
Неполное раскрытие информации об активах. Если финансовый управляющий найдет «спрятанную» квартиру или машину, соглашение будет расторгнуто, а вам грозит отказ в списании долгов .
Завышенные обещания. Не предлагайте ежемесячный платеж, который вы физически не потянете. Через 3 месяца вы сорвете график, и кредиторы вернутся в суд с требованием возобновить банкротство .
Игнорирование ФНС. Налоговая — особый кредитор. Без предоставления обеспечения (залог или поручительство) соглашение с ФНС не пройдет .
Попытка «договориться» без юриста. Банки и налоговая — это профессиональные переговорщики. Без эксперта в области банкротства вы с вероятностью 90% проиграете .
Забыть про текущие платежи. Даже если вы заключили мировое соглашение по «старым» долгам, текущие налоги и зарплату нужно платить вовремя. Появление новой задолженности — основание для расторжения соглашения .
Как убедить кредиторов пойти на мировую: секретные аргументы
Кредитору (банку или ФНС) глубоко безразличны ваши проблемы. Его интересует только одно: максимальное удовлетворение требований в минимальные сроки.
Ваши аргументы в переговорах:
Для банка:
«Если вы откажетесь от мирового соглашения, конкурсный управляющий продаст заложенное имущество на торгах. По статистике, выручка на торгах составляет 60-70% от рыночной стоимости. Минус расходы на оценку, публикацию, вознаграждение управляющего. В итоге вы получите 50-60 центов с доллара через 12-18 месяцев. При мировом соглашении вы получите 70-80 центов через 6 месяцев. Выбирайте».
Для ФНС:
«Если вы откажетесь от мирового соглашения, компания будет ликвидирована. Налоги так и останутся непогашенными. При мировом соглашении вы получаете рассрочку на 12 месяцев с обеспечением (залогом/поручительством). Это лучше, чем ноль».
Выводы и прогноз на 2026 год
2026 год — это год «мирового соглашения как стандарта». ФНС выпустила инструкцию, ЦБ стимулирует банки идти на уступки, Верховный суд встает на сторону должников, желающих сохранить жилье и бизнес .
Что нужно сделать прямо сейчас:
Если ваша компания или вы лично находитесь в предбанкротном состоянии — не ждите иска от кредитора. Инициируйте переговоры о мировом соглашении сами.
Привлеките специалиста по банкротству — исход переговоров на 80% зависит от правильной юридической позиции.
Подготовьте реалистичный финансовый план на 12-36 месяцев.
Для залоговых кредиторов (ипотека) — используйте механизм локального мирового соглашения по ст. 213.10-1.
Главная мысль: Мировое соглашение перестало быть «слабым» вариантом. В 2026 году это самый надежный способ сохранить бизнес, активы и репутацию. Банки и ФНС готовы договариваться — ваша задача грамотно использовать это окно возможностей.
Начать дискуссию