Красный уголок бухгалтера

не идут обороты 62.02 с оборотами 76.АВ,

обороты могут не идти, если не составлена с/ф на аванс, например

если начальное сальдо и конечное сальдо по 62.02 и 76.АВ идёт, критично будет, если закрыть глаза на то, что обороты не идут?

ну, если при этом правильно заполниться отчетность по НДС со всеми разделами и через нное количество времени ничего не прилетит назад...

и, да, если сальдо все идут, а обороты не идут это значит что нахренаверчено прилично. и это, в конечном итоге, может аукнуться как-нить опозжа.....

Получение средств от принципала на исполнение поручения не считается расчетом в целях 54-ФЗ и ККТ при этом не применяется. Поэтому чека у вас вообще не должно быть на такую сумму.

Безвозмездный договор цессии ничтожен. И поэтому его могут оспорить.

Нет, не нужно, полностью согласно с коллегой.  п.10 Пленума  № 33 

 При определении налоговых последствий выбытия (списания) имущества в результате наступления событий, не зависящих от воли налогоплательщика (утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия и тому подобных событий), необходимо им

Если организация списала товар по причине истечения срока годности, порчи, у нее нет оснований восстанавливать ранее возмещенный НДС к уплате в бюджет. 

Компания (ОСНО) хочет передать по договору ссуды оборудование на 2 календ. недели для тестов. Стоимость оборудования 570 тыс руб(с НДС). 1) Ссудодатель должен заплатить с этой передачи НДС 95000 ?

НДС нужно будет заплатить, но не со стоимости оборудования ( вы же право собственности на него  не передаете), а с рыночной стоимости услуг по передаче в пользование аналогичного имущества( = стоимость аренды аналогичного оборудования). п.2 ст. 154 Н

МФ 29.06.2015 N 03-07-11/37239, https://www.klerk.ru/inspection/316415/

Определение ВС  от 23.08.19 № 303-эс19-13105

Ссудодатель выписывает сам себе счф в 1 экз.на безвозмездно оказанные услуги по передаче во временное пользование и уплачивает НДС в бюджет. 

У ссудополучателя вычета по такому НДС нет.

У ссудополучателя образуется виртуальный доход от безвозмездного пользования оборудованием, который облагается  налогом на прибыль/ единым налогом при УСН.   ст. 250 НК

2) Как быть с НДС при возврате оборудования через 2 недели?

Никак. Вы просто получаете оборудования от ссудополучателя.

3) Что делать с НДС при последующей продаже без возврата?

При продаже оборудования НДС с его реализации начислить в обычном порядке. 

Договор ссуды -это не продажа с возвратом, а договор безвозмездного пользования  ( ст. 689 ГК)

ДЗ уступают обычно с дисконтом. Т.е. у вас будет убыток, а не прибыль. 

А НДС вы заплатили при отгрузке, если это задолженность по реализации. Следовательно, новых обязательств не возникает.