Как ИП с работниками уменьшить налог по ПСН и УСН

Ип открылся в 2025 не подал заявление на УСН и купил патент на 2025 год, но по итогу года оборот превысил 73 миллиона рублей, какие последствия для ип и какие действия с его стороны.
Обязан ип оплатить ндс и НДФЛ со всего дохода или только с суммы, которая превышает 60 миллионов (73млн-60 млн=13 млн из них ндс 20%)

Добрый день, у нас патент на полгода, по патенту у нас должно быть 5 человек.

Численность для патента считается нарастающим итогом?

то есть за полгода считаем среднюю 2,3+2,9+2,8+4,5+6,8+6,8= 26,1 И 26,1 /6= получаем 4,35. Значит за предельную численность не вылезаем?

И второй вопрос из программы ЗУП 3.1. каким отчетом можем посмотреть среднюю численность, отчет "численность и текучесть кадров" - графа средняя численность?:

Здравствуйте. Розничный магазин автозапчастей на патенте + УСН (моторные масла, и договора поставки). Работаем по безналу с некоторыми бюджетными организациями и ООО по розничным договорам. Есть организации с которыми работаем постоянно на патенте, т.е. каждый месяц выписываем накладную и розничный договор.

Каждый год налоговая присылает требования, что это не попадает под патент. И мы все время отписывались примерно так:

"Товар приобретается организациями (юридическими лицами) непосредственно в розничном магазине для обеспечения своей деятельности, а не для перепродажи (не для предпринимательских целей) по розничным ценам, не оптовыми партиями, договора на поставку товаров не заключались".

Главой 26.5 «Патентная система налогообложения» НК РФ не установлено ограничений в части возможности применения ПСН при осуществлении предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли, осуществляемой по договорам розничной купли-продажи с юридическими лицами. В рамках патента на розничную торговлю предприниматель может отпускать товар не только физическим лицам, но и организациям, в т. ч. бюджетным по розничным договорам купли-продажи. При этом форма расчетов (наличная или безналичная) значения не имеет. (Письма Минфина от 26.06.2023г. №03-11-11/59105, от 08.02.2021г. № 03-11-11/7852, от 09.02.2021г. № 03-11-11/8265, ФНС от 25.02.2021г. № СД-4-3/2355. Определение Верховного Суда РФ от 17.10.2014 N 310-КГ14-2539).

Согласно п. 5 постановления Пленума ВАС РФ от 22.10.1997 N 18 под целями, не связанными с личным использованием, следует понимать в том числе приобретение покупателем товаров для обеспечения его деятельности в качестве организации или гражданина-предпринимателя (оргтехники, офисной мебели, транспортных средств, материалов для ремонтных работ и т.п.). Но если указанные товары приобретаются у продавца, осуществляющего предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, отношения сторон регулируются нормами о розничной купле-продаже (параграф 2 главы 30 Гражданского кодекса РФ).

А в этом году позвонили из налоговой и сказали, что бюджетников еще пропустим (там понятно нет предпринимательской деятельности) и ИП, а вот ООО (юрлица) нет, т.к. они принимают это в расходы. Дала срок до 12 мая подать уточненку (в устной форме), но с наших контрагентов запросила все документы по нам.

Есть ли смысл доводить до суда? Или лучше оплатить по УСН за всех ООО. Просто если проиграем будут еще и штрафы.

Добрый день. ИП на ПСН вид деятельности общественное питание. ИП создал сайт для сбора заказов на вынос. Покупатель заходит на сайт выбирает продукт, оплачивает через Ю.Кассу и через услуги Яндекс.Такси получпет заказ (такси заказывает и оплачивает покупатель самостоятельно). Доход от продаж по средствам данного сайта относится к ПСН или нужно применять другую систему налогообложения ?

Добрый день.

ИП на ПСН и УСН Доходы. По УСН деятельности нет.

Патент взят на год. Сумма к оплате 49 619 руб. Уведомление на уменьшение патента подано на всю сумму патента 49 619 руб. Налоговая уменьшила патент по первому сроку оплаты 1 апреля на 16 540 руб.

Сейчас ИП планирует закрываться. Как лучше поступить? Подать заявление о закрытии, налоговая пересчитает патент и к оплате ничего не будет или нужно будет подать еще одно уведомление на уменьшение патента на сумму с 1 апреля по дату закрытия ИП?
Или сначала подать уведомление о снятии с патентной деятельности и закрыть ИП? Тогда нужно ли будет подавать еще раз уведомление на уменьшение патента?

Здравствуйте!

ИП осуществляется деятельность "Растеневодство" и на 2026 год взял патент с 01.01.2026 по 31.12.2026. Место прописки ИП и территория деятельности патента одна и та же.

Но в середине года было принято решение об осуществлении деятельности в другом регионе без смены прописки ИП.

1. Можно ли прекратить действие первого патента? Если да, то каким заявлением и на каком основании?

2. Заявление на патент на "Растеневодство" нужно подавать заявление в налоговую другого региона по месту осуществления деятельности?

3. Новый патент также можно уменьшить на страховые взносы ИП?

Усн доходы минус расходы основная деятельность 79%, псн 21% патент на год 462000 , сама сумма 27720

добрый день! Подскажите, пожалуйста, подписали Единое соглашение на патент по Спб и ЛО?

Добрый день! У ИП два патента: 1 производство хлебобулочных изделий и 2 - розничная продажа. Пришло требование из ИФНС о неправомерности применения патента по розничной торговле. Поставка по договорам происходила в рамках патента на производство. Как грамотно сформулировать ответ в УФНС и имеет ли ИП право на поставку продукции в рамках патента на производство? Требование прилагаю.

ДОБРЫЙ ДЕНЬ! ИП на патентной системе налогообложения -услуги общественного питания. Продают пирожки как за наличный расчет, так и при оплате банковской картой, через эквайринг. Но иногда от розничных покупателей поступает на расчетный счет оплата при помощи кюар кода (без вычета услуг эквайринга). Это оплата также попадает под ПАТЕНТ? или с этих поступлений надо посчитать и уплатить УСН?

Добрый день,

Временная льгота: сменить режим или объект обложения можно с начала 2026 года, то есть, задним числом. Подать заявление нужно до 1 июня 2026 года. Соответственно, у меня такой вопрос: ИП в 2025г на ПСН с доходами (Общепит) до 60млн, потерял право в 2026 году быть на ПСН. (ПСН+УСН доходы). Деятельность только по ПСН велась, мы в декабре посчитали и решили подать заявление на Д-Р. Но теперь понимаем, что выгоднее нам применять УСН Доходы.Так, вот для нас тоже действует послабление и мы можем до 1 июня сменить режим?