Дистанционный сотрудник за границей. Что с НДФЛ и взносами? + чек-лист про работу с гражданином Беларуси

Добрый день! ООО планирует закрытие по упрощенной схеме, правильно ли я понимаю, что оставшиеся денежные средства после уплаты налогов и расчета с кредиторами могут быть выплачены единственному учредителю с уплатой НДФЛ? В какой момент это происходит, что предусмотреть? И НДФЛ уже выплачивает само физическое лицо?

Поправки в НК предусматривают, что в 2026 году можно перейти на УСН задним числом с 01.01.2026, подав уведомление до 01.06.2026. На АУСН этой поправкой можно воспользоваться, перейти с АУСН доходы на АУСН доходы минус расходы?

ООО (УСН, доходы) по итогам 2025 года выплатило дивиденды двум участникам Общества в 1 квартале 2026 года. Один из участников Общества в 2026 году на момент выплаты дивидендов стал нерезидентом. Общество ошибочно удержало НДФЛ с его дивидендов в размере 13%, а не 15%. В отчете 6-НДФЛ Общество указало сумму удержанного НДФЛ также в размере 13%. В данный момент Общество планирует выплату дивидендов по итогам 1 квартала 2026 года.

1. Может ли Общество попросить участника вернуть излишне выплаченные ему дивиденды и сдать корректировочный 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 года?

2. Может ли Общество при выплате дивидендов по итогам 1 квартала 2026 года удержать НДФЛ по ранее выплаченным дивидендам? Как в данном случае нужно отчитаться в отчете 6-НДФЛ за 1 и 2 квартал 2026 года?

3. Если ни один из выше перечисленных вариантов не правомерен, то как правильно исправить допущенную Обществом ошибку при выплате дивидендов в 1 квартале 2026 года по итогам 2025 года?

ООО «Василек» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Общество получило заемные средства от юридического лица, зарегистрированного на Кипре. В текущем налоговом периоде подлежат выплате проценты по заемным средствам кипрской организации. Подлежат ли проценты по заемным средствам налогообложению в Российской Федерации? Если да, то по какой ставке?

Добрый день! Сумма выкупа в 1с при загрузке равна 1728,92
Сумма ИТОГО к оплате в фин отчете 515,85
Необходимо сделать корректировку на сумму 1213,07, что обычно является доставкой, но сумма доставки у меня по УПД 1702,65

Как мне быть и как корректно провести взаимозачет?

ИП на УСН 6 % и ООО на УСН 15% заключили договор простого товарищества. Указали доли прибыли от совместной деятельности. По окончании квартала основная компания ООО рассчитала прибыль и распределила меду ИП и ООО. Как будет в этом случае облагаться и какими налогами данная прибыль у каждого участника ДПТ?

Добрый день! Наше предприятие юр. лицо является покупателем угольной продукции. Нашим поставщиком был отгружен уголь в автотранспортные средства с определенным весом (по весам поставщика), который указывался в транспортной накладной на каждое транспортное средство. При получении груза покупателем (нашим предприятием) производится перевес полученного груза на наших весах. Согласно условиям договора между нашими предприятиями приемка по количеству груза производится по весам покупателя, в связи с расхождениями при приемке по весу составляется акт приемки товара по количеству с данными по весам покупателя той же датой. Вопрос: Правильно ли ,если поставщик оформляет УПД на поставку товара с окончательным весом согласно акта приемки по количеству (по весу покупателя) или он должен оформить УПД по первоначальному взвешиванию, отраженном в транспортных накладных и на основании акта приемки по количеству должен оформить УКД (универсальный корректировочный документ). Все действия производятся в один день.

Здравствуйте, я ИП на УСН 6% и мне пришло требование о пояснении из ИФНС, в котором требуется представить подробные пояснения и документы, подтверждающие отсутствие необходимости обложения НДФЛ перечислений моего дохода с расчетного счета мне на карту.

Я применяю упрощенную систему налогообложения по ставке 6% и за 2025 год получила доход от предпринимательской деятельности, с которого уплачен налог 6%.  На мою банковскую карту с  расчетного счета был перечислен доход предпринимателя, который не является заработной платой, и не облагается НДФЛ, а является доходом от предпринимательской деятельности, который при применении УСН освобождается от уплаты НДФЛ, согласно п. 3 ст. 346.11 НК РФ.

Достаточно ли такого пояснения для ответа и какие подтверждающие документы я могу приложить? Заранее спасибо

Добрый день! Организация в 2025 году находилась на УСН доходы. Вопрос по принятию к расходам страховых взносов, уплаченных за сотрудников. Правильно ли я понимаю, что мы берем в расходы не начисленные взносы, а уплаченные в данный период? Налоговая прислала требование о расхождениях, в котором по их данным сумма расходов по взносам именно начисленная сумма. Тогда вопрос, как быть с уплаченными взносами за декабрь 2024 года в январе 2025, если в декларации за 2024 год эти взносы не включены? Для принятия к расходам я делаю анализ 69 счета по месяцам и беру сумму по Дт, а не по Кт. Подскажите пожалуйста как правильно?

Здравствуйте, в книге продаж за 1 кв 2026, отразили восстановление НДС с аванса выданного не по той сф, как у поставщика ( перепутали договоры), как в 1С 8,3 заполнить доп лист к книге продаж (сминусовать не верную сф и поставить правильную, сумма не изменилась)?

Добрый день. Озон Инвест оказал услуги факторинга (произвел оплату поставщику) - 29950 руб, теперь ежемесячно из выручки "Интернет решения" удерживается сумма долга + процент (1303,73 основной долг + 646,27 проценты). Сделала следующие проводки (работаем без НДС):

Перенос долга на Озон инвест: Д60 К 76.13 (поставщик) - 29950

Начисление процентов по факторингу Д 91.02 К 76.13 - 646,27 (за месяц)

Д 76.13 К 76.09 - удержан ежемесячный платеж + комиссия по факторингу )1950 руб

Верно ли сделала? И такой вопрос - у меня по 76.13 краснота (дебет с минусом на оставшуюся сумму задолженности) - что тут не так сделано? Спасибо.

При закрытии 1 из магазинов, как платить торговый сбор?