Как подтвердить нулевую ставку НДС при экспорте товаров

Если налогоплательщик не смог в течение 180 дней со дня помещения товаров под таможенную процедуру экспорта собрать документы, предусмотренные ст. 165 НК РФ, то экспорт признаётся неподтверждённым, и возникает обязанность исчислить НДС по общей ставке (10% или 22%, в зависимости от вида товара). На последнее число квартала, в котором истёк срок представления подтверждающих документов, определяется налоговая база по НДС, если нулевая ставка не подтверждена при экспорте товаров. Это следует из п. 9 ст. 167 НК РФ. ВОПРОС: подтверждающих документов нет по одной поставке срок вышел в 1 кв 2026, по другой еще не истек, но ясно что покупатель из Белоруссии не предоставит нам необходимые документы. По какой ставке мы должны начислить НДС товар отгружен в 2025, а срок истекает в 2026. Ставка НДС в 2025 была 20% в 2026 22%. Как правильно рассчитать сумму НДС из цены.

Добрый день.

ООО на УСН (доходы-расходы), применяет ставку НДС 5%, заключила договор на экспорт мягких игрушек в Беларусь, самовывозом со склада Продавца.ООО (продавец) не хочет собирать и подтверждать ставку НДС 0%. Стороны договорились что будут в отгрузочных документах указывать ставку НДС- 5%. Так можно делать?

Добрый день! Мы транспортная организация на ОСНО. Заказываем транспортные услуги у беллорусской компании. Погрузка в белоруссии, а разгрузка в России. Товар не наш, а заказчика. Подскажите, пожалуйста, какие у нас возникаю обязательства по уплате налогов и сдачи деклараций, как у транспортной организации, которая привлекает транспортную организацию из ЕАЭС?

Добрый день, подскажите, пожалуйста, 30.12.2025 была отгрузка в республику Беларусь продуктовых товаров, я эту сумму включила в декларацию по ндс со ставкой 0% и благополучно ждала документы на подтверждение. Документы мне предоставили в феврале 2026, срок 180 дней соблюден. Но налоговая прислала требование и рекомендовала пересдать декларацию, убрать из 4 раздела эту сч-ф и показать в 1 квартале 2026.

Я первый раз столкнулась со ставкой 0% ндс, и не понимаю, как и где я должна отразить эту сч-фактуру, в каком разделе декларации за 4кв она будет отражена? в 1квартале как я понимаю в 4 разделе.

Заранее спасибо.

Добрый день

Немного запуталась , Китайская компания осуществляет доставку товара из Китая в Россию. Как я понимаю, мы не платим НДС как налоговые агенты?

У нас возникает нулевая ставка НДС, которую мы должны подтвердить в налоговой ?

Добрый день! Компания из Китая оказывает нам - российской компании, агентские услуги по подбору товаров на территории Китая. Нам нужно оплатить эти услуги. В стоимость купленного товара не получилось заложить. Вопрос - нужно ли нам исчислять и уплачивать НДС?

Здравствуйте мы резиденты РФ заказали консультацию у компании белорусской, услуга оказана выставлен акт. нужно ли мне уплатить с этой суммы ввозной НДС?

Мы Российская компания, наш заказчик тоже Российская компания. Вопрос какая должна быть ставка НДС, если заказчику нужно перевезти груз железной дорогой из Казахстана в Арабские Эмираты?

Мы занимаемся вагонными перевозками. Вагоны не наши, мы заказываем перевозку у других компаний, выставляем ее как нашу перевозку.

ООО, УСН+ ндс 22% или позже будет ОСНО.

оквэд :Деятельность вспомогательная

прочая, связанная с перевозками

На практике не сталкивалась с этой сферой, нужна помощь , по итогу которой будет четкое понимание как грамотно вести клиента.

1) ситуация 1: организация международной перевозки. С клиентом заключен договор ТЭУ, с перевозчиком так же. Перевозчик китайский

2) ситуация 2: организация международной перевозки. С клиентом заключен договор ТЭУ, с перевозчиком так же. Перевозчик из РФ.

3) ситуация 3: организация международной перевозки. С клиентом договор агентский от своего имени и за счет принципала. Перевозчик может быть китайским или из РФ.- здесь ясно, что вознаграждение под 0% ндс, а перевыставленные сч-ф по ставкам поставщиков.

Вопросы: 1) ставка НДС для такой деятельности - если ООО не перевозчик, а экспедитор - 0%, это обязанность ее применять, Так? Ее нужно подтверждать? как? какие документы отправляются в налоговую или иные органы, с какой частотой ( квартал, после каждой сделки. месяц?) Документы отправляются электронно? или есть обязанность какие-то конкретные на бумаге?

2) У международной перевозки есть путь до границы РФ из Китая, например, и от границы РФ по территории РФ до места выдачи груза - ставка 0% применяется на все этапы международной перевозки - и по РФ и за пределами РФ?

3) по договору тэу клиент возмещает экспедитору расходы на терминальных расходы, оформление гтд - эти расходы включаются в упд наряду с вознаграждением экспедитора - все эти позиции так же будут под 0% ндс?

4) Налогового агентства по ндс в случае с Китаем и китайским перевозчиком не возникает? т.к. точка отправления за пределами РФ? и РФ не признается местом реализации? А в случае с другими странами Италия, Франция?

5) Если организовали международную перевозку с ндс 0% и кому-то что-то только по РФ под 22% - необходимо будет вести раздельный учет ндс? суть его в чем будет? ндс поставщиков под международную - будут формировать вычеты под услугу организации международной перевозки?

а ндс поставщиков под внутрироссийскую - будет формировать базу под услуги по рф? при этом ставки поставщиков могут быть разными от 0% до 22%?

6) на практике возникает необходимость возмещать ндс постоянно в связи с применением ставки 0%. Или отгружаем под 0% ндс и от перевозчиков получаем 0% ндс? или вообще никакого в случае с китайским перевозчиком? Но ведь есть еще услуги брокеров , иные расходы, связанные с перевозкой, в которых будет ндс входной. Таким образом будет все время ндс к возмещению, Т.к. вычеты есть, а к начислению ндс 0% ? ндс к возмещению- обязательно возмещать с предоставлением всей первички за период? Или можно просто меньше платить иных налогов на енс? Или это так не работает? Каков сейчас порядок возмещения ндс.

Спасибо.

ООО на ОСНО занимается грузоперевозками , с заказчиком заключен договор транспортно- экспедиционного обслуживания, услуги оказываются с привлечением исполнителей третьих лиц из Белоруссии и Казахстана , которые выставляют документы со ставкой 0%

Российскому Заказчику выставляется отчет комитента на сумму  от исполнителя со ставкой 0% . Подскажите пожалуйста по какой ставке НДС выставлять суммы с комиссионным вознаграждением 0% или 22%

Здравствуйте, импорт сырья из Казахстана нанят перевозчик из Казахстана (ООО). (ЖД перевозки место отправления Казахстан место разгрузки РФ) Сырье реализуется российскому покупателю. За свои услуги выставил акт без НДС в тенге, нужно ли на его услуги начислять ввозной НДС?