Налоговые проверки

И вновь странное требование от налоговиков. Говорят, по конкретной сделке. Но данные хотят по сотруднику

Странное требование пришло в отношении сотрудника. От налоговиков. Причем, поясняют, что требование по конкретной сделке, и, само собой, указания на конкретную сделку нет. Вот что с этим делать?
И вновь странное требование от налоговиков. Говорят, по конкретной сделке. Но данные хотят по сотруднику

Странное требование пришло в отношении сотрудника. От налоговиков. Причем, поясняют, что требование по конкретной сделке, и, само собой, указания на конкретную сделку нет. Вот что с этим делать?

Требованием поделились в «Красном уголке бухгалтера». Внимание, впереди длиннопост.

«Кто-нибудь видел подобные требования? Я за свою двадцатилетнюю практику сталкиваюсь с таким запросом впервые. При этом организация, получившая требование, и сотрудник, по которому запрашиваются сведения, никаких отношений с проверяемым лицом не имели. Поделитесь своими мнениями, пожалуйста».

Вот текст требования:

На основании пункта 2 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации Вне рамок налоговых проверок поручается истребовать документы :

1.1. Трудовые, гражданско-правовые договоры (контракты, соглашения,) со всеми приложениями, изменениями, дополнениями и иными неотъемлемыми частями договора, и (или) иные документы, заключенные с ХХХХХХХХ (ФИО сотрудника), а также действовавшие в период 01.01.2016-15.08.2019, в том числе на основании которых в отношении ХХХХХХХХ представлена Справка о доходах физического лица за 2017 год

1.2. Письменные пояснения о рабочих местах сотрудника, с указанием адреса рабочего места, ФИО и контактные данные лиц, работающих вместе с указанным сотрудником по указанному адресу;

1.3. Письменные пояснения о занимаемой должности, должностных обязанностях лица, указанного в пункте 1.1 настоящего поручения (требования) за период 01.01.2016-15.08.2019;

1.4. Письменные пояснения о выполнении сотрудником, трудовых обязанностей за период с 01.01.2016 по 15.08.2019, с указанием адреса объекта на которых выполнялись работы; лиц, осуществлявших совместно с сотрудником, трудовую деятельность (Ф.И.О., контактные данные, наименование организации), ФИО и контактные данные лиц, непосредственно осуществлявших контроль за выполнением сотрудником своих должностных обязанностей;

1.5. Письменные пояснения, о документах которыми оформлялись результаты деятельности сотрудника, в период 01.01.2016-15.08.2019, с указанием наименования документа (акт, табель, реестр, список), лиц, оформлявших, составлявших, подписывавших данные документы, лиц, ведущих учет рабочего времени;

1.6. Письменные пояснения в отношении лиц, являющихся (являвшихся) непосредственными руководителями сотрудника, а также координатором, менеджером, куратором в период с 01.01.2016 по 15.08.2019, с указанием Ф.И.О., контактной информации (адрес электронной почты, наименование организации, телефон, адрес местонахождения рабочего места); адреса объекта выполненных работ;

1.7. Резюме, анкета и (или) иной документ, представленный сотрудником,при трудоустройстве;

1.8. Письменные пояснения о сотрудниках (ФИО, контактные данные, паспортные данные, занимаемая должность, адрес местонахождения рабочего места), действующих от лица, по поручению и в интересах Вашей организации при проведении собеседования с физическим лицом, указанным в пункте 1.1 настоящего поручения (требования), с указанием информации о проводимых мероприятиях по оценке соответствия указанного сотрудника на занимаемую должность;

1.9. Письменные пояснения об образовании сотрудника, в том числе с указанием университета (института), колледжа, номера школы, года окончания;

1.10. Письменные пояснения о представленных сотрудником, заявлений на отпуск, больничных листов, военного билета, приписного удостоверения, с указанием адресов места представления поименованных документов; лиц (сотрудников отдела кадров), принимавших документы (Ф.И.О., контактные данные, наименование организации, адрес местонахождения рабочего места);

1.11. Табель учета рабочего времени сотрудника, с указанием информации о рабочем графике, количестве прогулов, больничных и иных обстоятельствах отсутствия сотрудника на своем рабочем месте, с приложением подтверждающих документов (больничные листы, заявления на отпуск, заявления на отгул, письменные объяснения сотрудника о причинах отсутствия на рабочем месте, плановое повышение квалификации, приказ о рабочей командировке, тест на профпригодность) и (или) иные документы оформленные, подписанные, переданные исполненные за период 01.01.2016-15.08.2019 в рамках договоров, указанных впункте 1.1 настоящего поручения (требования);

1.12. Письменные пояснения с приложениями рабочего графика смен сотрудника, за период 01.01.2016-15.08.2019 с отражением смен сотрудника (ежегодно, поквартально, ежемесячно, еженедельно);

1.13. Письменные пояснения о сотрудниках Вашей организации, с указанием ФИО, контактных данных, занимаемой должности, кто осуществлял, проводил проверку наличия у сотрудника,задолженности по долговым и (или) краткосрочным обязательствам, а также участия сотрудника в деятельности иных организаций, в том числе в качестве генерального директора и(или) учредителя;

1.14. Письменные пояснения о сотрудниках Вашей организации, с указанием ФИО, контактных данных, занимаемой должности, кто осуществлял, проводил проверку сведений о предыдущем месте работы сотрудника, указанного впункте 1.1 настоящего поручения (требования).

Требование внушительное. Ниже в комментариях автор поста указывает, что прислали его из территориальной ИФНС.

А также, после звонка, выяснила, по какому поводу:

«Звонила, инспектор говорит, в рамках запроса по сделке, а с проверяемым лицом никаких сделок не было. Дело точно не в зарплате, у нас она белая».

В требовании нет указания на конкретную сделку. О чем и указывают в одном из комментариев:

«В требовании должна быть указана сделка. Потому что п.2. ст.93.1 НК это запрос по конкретной сделке. Эта информация в требовании есть?».

Автор поста пишет, что указания на сделку нет. Будет запрашивать пояснения.

Вот что еще пишут в комменатриях:

«У меня так было на совместителя... ОБЭП искал в 2014 году».

При этом пишут, что запрос из налоговой был, а не из полиции.

Вот еще мнение:

«Какой-нибудь вычет налоговый запросил сотрудник, предоставил справку, вот они и проверяют».

Вот еще делятся:

«Было что-то подобное, в итоге сотрудник оказался номиналом. А у нас он работал дворником».

Вот еще:

«Может этот товарищ кредит взял огромный, справки дал что у вас работал».

Хотя, тогда неясно, почему запрос из ИФНС.

Еще мнение:

«На него могли открыть фирму, о чем он и не подозревал. Есть умельцы».

Это можно по ИНН проверить, даже просто в интернете. Ресурсов масса.

Подытожим:

«Полагаю, что где-то есть его подпись, его ФИО, его данные. В каких-то, чьих-то документах. Один раз сняли вычеты ндс у ооо, доказав, что сделка фиктивная, т к сотрудник контрагента (поставщика) , который якобы подписал накладную в этот момент не находился на рабочем месте. Так что фиг их знает, зачем им это:-), нужно уточнять».

В общем, видимо, придется людям выяснять, что за интерес у налоговиков к конкретному лицу.

Дневник продакта. Зачем нужна подписка Клерк.Премиум и сколько денег она экономит

Платная часть Клерка содержит кучу полезного контента. Пытаюсь разобраться в составе подписки и сценариях ее использования. Это не рекламы пост, а что-то вроде экзамена на понимание продукта. Обычно такие статьи мало кто читает, но мне будет интересно вернуться к ней через год и посмотреть что изменилось.

Дневник продакта. Зачем нужна подписка Клерк.Премиум и сколько денег она экономит
95

Начать дискуссию

Пилотный выпуск «ТоТ еще разговор» без цензуры. Нужно ваше мнение

Я конечно, всем уже надоел про свой новый проект, поэтому покажу и спрошу.

Пилотный выпуск «ТоТ еще разговор» без цензуры. Нужно ваше мнение

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Когда можно наказать работника за разглашение информации о зарплате коллег

Между странами СНГ теперь свободная торговля услугами и особый режим для инвестиций

Владимир Путин подписал федеральный закон «О ратификации Соглашения о свободной торговле услугами, учреждении, деятельности и осуществлении инвестиций».

Лучшие спикеры, новый каждый день

🔥 Еще одна страна присоединилась к санкциям США против Мосбиржи и остальных

Великобритания также ввела санкции против Ингосстрах и СПБ Биржи.

Autodesk: катастрофические ошибки в бухгалтерском учете волнуют инвесторов!

Обнаружены серьезные нарушения в бухгалтерском учете компании Autodesk, ведущего разработчика программного обеспечения. Эти ошибки привели к задержке выпуска финансового отчета и значительному падению акций

Информуслуги от белорусской компании обычно не облагаются НДС в России

Если белорусская компания оказывает услуги российской, то для целей НДС надо ориентироваться по приложение № 18 (протокол) к договору о ЕАЭС от 29.05.2014.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Инвестиции

Брокеры обходят официальную схему обмена активов

Инвесторам предложили простую схему обмена иностранных акций. Однако этот механизм противоречит документам, принятым правительством и ЦБ.

1

Торговать с Ираном стало существенно удобнее и выгоднее

Президент Владимир Путин подписал федеральный закон «О ратификации Соглашения о свободной торговле между Евразийским экономическим союзом и его государствами-членами, с одной стороны, и Исламской Республикой Иран, с другой стороны».

💘 Налоговая реформа-2025: обзор всех изменений для бухгалтера

При УСН будет НДС, но можно от него освободиться или выбрать пониженную ставку. По НДФЛ будет новая пятиступенчатая прогрессивная шкала. Ставку налога на прибыль увеличат. Налоговый кешбэк и амнистия по дроблению. Читайте дайджест всех актуальных изменений.

Инвестиции

Первый день работы Мосбиржи после санкций прошел без потрясений

Финансовые организации, которые попали под санкции США, приняли все нужные меры по урегулированию последствий ограничений.

1
Инвестиции

Недвижимость резко подорожала, доллар вышел из чата, новые санкции, дивиденды, облигации и другие новости. Воскресный инвестдайджест

Готовьте бубны и карты таро, друзья. Мосбиржа попала под санкции, на ней не будет больше торгов долларом и евро, поэтому курс будут рисовать тарологи, шаманы и шарлатаны. Перед сворачиванием массовой льготной ипотеки цены на квартиры улетели в космос.

Недвижимость резко подорожала, доллар вышел из чата, новые санкции, дивиденды, облигации и другие новости. Воскресный инвестдайджест

Налоговая заблокировала счета блогера Гусейна Гасанова

Налоговая заблокировала все счета Гусейна Гасанова. Как сообщает SHOT, они были заморожены с 13 июня, поскольку блогер задолжал ФНС космическую сумму — 144,8 миллиона рублей.

Налоговая заблокировала счета блогера Гусейна Гасанова
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

ВТБ с 17 июня приостановит выдачу IT-ипотеки из-за исчерпания выделенного лимита

В пресс-службе ВТБ подтвердили эту информацию. Банк продолжит принимать и рассматривать заявки на программу во всех каналах. Кредитные договоры, заключенные до 17 июня, остаются в силе, клиенты смогут провести сделки по ним на ранее утвержденных условиях.

Ведение бизнеса

Как использовать данные и аналитику для оптимизации продаж

Большинство успешных бизнесов сегодня понимают ценность информации. Они используют данные для определения своих стратегий, прогнозирования трендов и, конечно же, для оптимизации продаж.

Для предприятий новых регионов ввели мораторий на взыскание долгов

Мораторий будет действовать до 1 января 2026 года. Он распространяется на обязательства, которые возникли у государственных и муниципальных предприятий до 30 сентября 2022 года.

Валюта

Из-за санкций биржа Казахстана начала пересматривать отношения с Мосбиржей

Казахстанская фондовая биржа собирается пересмотреть отношения с Мосбиржей после введения санкций. MOEX принадлежит 13,1% акций, размещенных KASE.

Банки

Райффайзенбанк больше не будет начислять проценты по накопительным счетам

Последние проценты банк выплатит 30 июня. Клиенты смогут распоряжаться средствами на своих счетах.

Личные финансы

Финансовая безопасность: почему важна и как усилить?

Сколько раз вы оказывались в ситуациях с финансовыми вызовами? Чаще всего, такие события в жизни внезапны и стихийны.

Вакансии

Новые вакансии для бухгалтеров и финансистов Добавить вакансию
Общество

Власти считают проблемой использование иностранных слов, имеющих российские аналоги: документ

Правительство утвердило Концепцию государственной языковой политики Российской Федерации.

Интересные материалы

Криптовалюта

Риски инвестирования в эфириум ETH или стоит ли покупать эфир (Etherium)

В 2021 году Эфириум (Ethereum) стал одной из самых популярных в мире криптовалют, и сохраняет эту позицию до сих пор, достигнув капитализации в 400 миллиардов долларов.

Риски инвестирования в эфириум ETH или стоит ли покупать эфир (Etherium)