В Твери попытка незаконного хищения из бюджета НДС закончилась приговором

Пролетарским районным судом г. Твери 16 декабря 2014 года вынесен приговор по уголовному делу по обвинению двух граждан в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30 и ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации - мошенничество.

По результатам расследования уголовного дела установлено, что директором ООО, совместно с гражданкой, обладающей специальными познаниями в сфере налогового законодательства, была разработана схема совершения преступных действий, направленная на незаконное использование права на возмещение из бюджета налога на добавленную стоимость.

Используя подконтрольные лжепредприятия указанные граждане изготовлены фиктивные документы: договора поставок и ответственного хранения, счета-фактуры, накладные, книги покупок и продаж. Данные документы содержали заведомо ложные сведения относительно поставок непродовольственных товаров.

Сведения о мнимых (бестоварных) сделках были включены в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость компании и направлены в Межрайонную ИФНС России № 10 по Тверской области.

Налоговая инспекция в ходе проведения камеральных налоговых проверок компании установила факты нарушения налогового законодательства, в связи с чем налогоплательщику отказано в возврате из бюджета налога на добавленную стоимость в общей сумме 3 млн. рублей.

Материалы проверок были рассмотрены на заседании  Межведомственной рабочей группы по взаимодействию УФНС России по Тверской области, СУ СК России по Тверской области, Волжского МПСУ СК России, УМВД России по Тверской области и УФСБ России по Тверской области по вопросам выявления, раскрытия и расследования преступлений в сфере законодательства о налогах и сборах и направлены в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела.

Директору компании назначено наказание в виде реального срока лишения свободы на 5 лет; помощнице – в виде условного срока лишения свободы на 3 года.