Дела бухгалтера в январе. Мини-курс

Здравствуйте, подскажите пожалуйста , мы выиграли торги на проектирование, но получилось так, что мы должны оплатить им, чтоб сделать проектирование. Как это провести, они просят акт выполненных работ, как его выставить на 0 рублей?

когда оформлять возврат а когда чек коррекции

Здравствуйте, мы производитель леденцовой карамели. Иногда заказчики возвращают нам бракованный товар (причины возврата разные: от помятых коробочек, нечитаемых кодов маркировки, потекших или поменявших форму леденцов).

В актах возврата от Заказчика указана формулировка "выявленный брак". Можем ли мы полностью списать его для уменьшения налогооблагаемой прибыли без норм? Какую формулировка обозначения причин брака в акте лучше использовать для этого?

Здравствуйте. Сегодня узнала, что надо было сделать сф и товарную во 2м кв.26 г. У нас ип на ндс 5%.

Покупатель говорит, что можно сделать товарную накладную июнем, а сф в октябре и декларацию ндс пересдавать не нужно.

Возможно ли это? Насколько мне известно, сф выставляется в течении 5 дней

Здравствуйте! Помогите проанализировать правомерность отказа ФНС в вычетах по НДС в ситуации с дроблением бизнеса.

Исходные данные:

• В 2025 году оба ИП применяли УСН и формально не являлись плательщиками НДС.

• При этом в 2025 году поставщики выставляли ИП счета-фактуры с НДС, входящий НДС по ним сверен с исходящим НДС у поставщиков. Товар фактически отгружался, сделки документально подтверждены.

• Декларация по НДС за 1 квартал 2025 года сдана вынужденно — в связи с требованием ФНС из‑за признания дробления бизнеса. В ней заявлены вычеты по НДС на сумму более 1 млн руб.

• С 2026 года оба ИП впервые начали применять НДС по ставке 22 % — ещё до предъявления обвинений в дроблении.

Позиция для защиты: если ФНС признаёт обязанность по уплате исходящего НДС (и доначисляет налог), то должна зеркально признать и право на вычеты по входящему НДС, поскольку операции реальны, документы есть, а сверка с поставщиками подтверждает корректность сумм.

Вопросы:

1. Насколько обоснована эта позиция с точки зрения ст. 171, 172, 173 НК РФ и актуальной судебной практики?

2. Какие доводы и документы лучше использовать, чтобы отстоять право на вычеты при налоговой реконструкции?

3. Как корректно сформулировать возражения на акт проверки ?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Мы ООО на УСН с НДС 5%. Оказываем ИТ-услуги. В основном получаем доход от сопровождения работы нашей программы у наших контрагентов. Ежемесячно в конце месяца оформляем акты по услугам за этот месяц 30-м или 31-м числом. В основном наши контрагенты оплачивают в этом месяце наши услуги за текущий месяц. То есть мы получаем авансом платеж, потом закрываем его УПД в конце месяца.Я формирую счета-фактуры на аванс в программе, для того, чтобы все правильно сформировалось в декларации по НДС и в окончательный УПД, попали сведения о п/п и счете-фактуре в строке 5Б. Но не отправляю все эти счета-фактуры на аванс нашим покупателям по ЭДО, только тем, кто просит. Обязательно ли отправлять все сформированные счета-фактуры на аванс внутри месяца своим покупателям, если они не просят их?

Добрый день!

Нужна помощь специалистов. Мы заказчики, у нас ООО на ОСНО.

Подрядчик ИП на УСН (плательщик НДС 5%) на каждую нашу оплату выставлял счет-фактуру (не авансовую). Некоторые работы еще не закрыты.

Как нам быть? Ответ нужен для ИП и для нас

Работаем с гос закупками, формируем упд в системе ЕИС. Была отгрузка товара - 10.09.2026, товар не был принят, попросили сделать исправленную счет-фактуру с тем же номером, но от другой даты (исправление №1 от 09.10.2026г). К какому кварталу в итоге относится данная отгрузка.Ориентироваться на изначальную дату или на дату исправления? Как правильно это отразить в декларации по ндс за 3 квартал.

Для малого бизнеса сколько баллов при оценке юридического лица на сайте фнс может свидетельствовать о возможной налоговой проверке?

Работаем с гос закупками, формируем упд в системе ЕИС. Была отгрузка товара - 10.09.2026, товар не был принят, заказчик попросили выгрузить исправленный счет-фактуру с тем же номером, но от другой даты (исправление №1 от 09.10.2026г). К какому кварталу в итоге относится данная отгрузка.Ориентироваться на изначальную дату или на дату исправления? Как правильно это отразить в декларации по ндс за 3 квартал.

Добрый день!

На расчетный счет организации поступили денежные средства от физ.лица за юр.лицо (оплатил директор). С физ.лицами не работаем, ККТ в наличии нет. В платежном поручении не указано, что платеж осуществлен за организацию. Как правильно поступить в данной ситуации? И имеем ли мы право принять в данном случае деньги от физ.лица без наличия ККТ?