Первый ход — Е2-Е4, а там… Хаос при формировании уведомления на аванс УСН

Если в ЛК ФНС царит хаос, то при интеграции с этим самым кабинетом что-то где-то и когда-то упорядочится? Я одна задаю этот вопрос?
Первый ход — Е2-Е4, а там… Хаос при формировании уведомления на аванс УСН
Иллюстрация Борис Мальцев, Клерк

C 2024 года отражение операции на ЕНС в программе 1C идет по-новому.
Произошла интеграция продуктов 1С с Личным кабинетом ФНС. Теперь в 1С появилось новое рабочее место — Личный кабинет ЕНС.

Банк «Точка» первый запустил интеграцию с ЕНС для своих клиентов в онлайн-бухгалтерии.

Мой комментарий:

—А с какой целью взимается плата?!

— С целью ремонта провала. Чтобы не слишком проваливался!

Если в ЛК ФНС царит хаос, то при интеграции с этим самым кабинетом что-то где-то и когда-то упорядочится? Я одна задаю этот вопрос?

Целый год все смотрели на ЛК ФНС сериал по передвижению и трансформации нулевого сальдо, налогов и взносов. 2024 год ясность принес немногим. Хотя есть исключения. Об этом писала в статье «Это неизвестно никому, даже ФНС этого не знает. Часть 2».

Нам рассказывают, что теперь мы, как пользователи сможем решить все свои задачи прямо в 1С или онлайн-бухгалтерии Банка «Точка», за деньги да!

На самом деле 1С уже интегрировала в Помощник по уплате ЕНС алгоритмы ФНС, Это хорошо ощутилось при формировании Уведомления об исчисленных суммах налогов за март и 1-й квартал 2024 года (аванс по УСН).

Давайте проверим.

Такое Уведомление можно сформировать в программе 1С двумя способами через:

  • Помощник по ЕНС (Главное-Задачи-Задачи Организации);

  • Вручную (Операции-Единый налоговый счет—Уведомления).

В первом случае заходим в Задачу-Уведомление о налогах в апреле 2024 года. Проваливаемся в него и в блоке Расчета сумм налогов и взносов видим начисленные налоги и взносы, по которым подается уведомление по этому сроку. За исключением Страховых взносов по единому тарифу за март 2024 года. Отчет по РСВ сдается раньше, и эти взносы уже зарезервированы на ЕНС со сроком оплаты 02.05.2024 года. Сведения о начислениях в 1С отражаются на основании деклараций, начислений по счетам и регистрам.
Далее формируем платежное поручение. Это делать не обязательно. Я формирую платежки на каждый налог отдельно в разделе «Банк и касса». Потом легче сверяться.

Для правильного расчета суммы НДФЛ Уведомление нужно формировать после загрузки банковской выписки о выплате заработной платы. Я с начала этого года плачу аванс 20-го числа действующего месяца, а окончательный расчет по зарплате 5-го числа следующего месяца (об этом писала в статье «Обжегшись на ФНС, дуешь на нолик»). Поэтому отправляю только одно уведомление с суммами налогов и взносов. Сформировать его мне нужно не раньше 20-го числа, но не позже 22-го числа месяца. Отправить могу до 25-го числа включительно. Главное не перепутать (спойлер).

По кнопке создаем Уведомление для отправки в ФНС. Проверяем суммы, периоды, КБК.

Для чистоты эксперимента заходим в раздел Операции-Единый налоговый счет—Уведомления (где Уведомление можно сформировать вторым способом) и видим, что операция по формированию апрельского Уведомления прошла автоматически-интерактивно. Документ не формирует движений. Используется только, как отчетная форма.

Если же решим сформировать Уведомление вторым способом-вручную, то после такой же Операции—Единый налоговый счет—Уведомления—Создать перед глазами возникает очередная серия сериала по передвижению и трансформации налогов и взносов:

  1. НДФЛ исчислился в Уведомлении за период с 01 по 22 мая 2024 года вместо апреля.

  2. Рассчитались страховые взносы по единому тарифу, которые уже зарезервированы в ЛК ФНС после сдачи отчета РСВ. Мало того, что они отразились в Уведомлении, так еще и период вместо марта - апрель 2024 года.

  3. Сумма налога УСН за 1-й квартал 2024 года уменьшена на сумму налога, начисленного регламентной операцией 23 марта 2024 года после процедуры Закрытие месяца марта.
    Откуда взялась эта сумма могу только догадываться, потому что в 2023 году платила УСН платежками 02 и 2023 год закрыла 31-го декабря, оплатив годовой УСН. В платежках рассчитывала поквартальные взносы УСН вручную. В это же время программа 1С считала Налог по старинке-нарастающим итогом. Поэтому регистры сошли с ума и в Отчетности по УСН-Авансовые платежи-Начисления в течение всего года записывались и те суммы, что оплачивались вручную (Операция) и те, что рассчитывала 1С (Расчет налога УСН регламентной операцией).
    Расчет налога УСН регламентной операцией, совершенной 23 марта 2024 года по итогу расчета Налога УСН за 2023 год, и есть та сумма, на которую 1С автоматически уменьшила сумму налога УСН за 1-й квартал 2024 года.
    Забавная ситуация в той же Отчетности по УСН-Авансовые платежи-Оплачено. Программа 1С насоздавала Платежных поручений и Списаний с расчетного счета на неведомые суммы за реальными номерами и на реальные даты. Однако при проваливании в эти платежные поручения взору предстают платежки на совершенно другие суммы и с другими основаниями.

Из всего вышеперечисленного делаем вывод, что формировать Уведомление вторым способом не следует. Потому что в этой операции задействованы совершенно отличные от первого способа регистры и механизмы, живущие совершенно отдельной жизнью, которая тянется еще из прошлого года:

— Таковы суровые законы жизни. Или, короче выражаясь, жизнь диктует нам свои суровые законы, — сказал однажды Остап Бендер.

Чтобы узнавать новости первыми подписывайтесь на наш Telegram-канал: ИТ-Ангел — Помощник бухгалтера

Комментарии

19
  • у меня в уведомлении по второму способу еще и начислилась сумма Страховые взносы ИП с дохода свыше предела, причем непонятно как посчитанная) усн доходы

    • Все дело в том, что 1С уже перенесла механизм расчета и распределения налогов и взносов (это когда мы видим в ЛК ФНС непонятно как разбитые на несколько частей суммы). Но не во всех регистрах он используется. Поэтому происходит следующее: "Документ не формирует движений. Используется только, как отчетная форма". Если бы он сейчас еще и движения формировал, то была бы полная ОПА!

  • 1С уже интегрировала в Помощник по уплате ЕНС алгоритмы ФНС

    А что, эти алгоритмы есть в природе? Как интересно...

    ====

    что-то где-то и когда-то упорядочится?

    Попытка автоматизации бардака может дать только автоматизированный бардак.

    • А что, эти алгоритмы есть в природе? Как интересно...

      Конечно есть! Они же как то все запутывают в ЛК ФНС. Хотя вы правы, логичнее было бы назвать их псевдо-алгоритмами.

      Попытка автоматизации бардака может дать только автоматизированный бардак.

      В данном случае я всегда употребляю слово "Хаос". Даже статья про это есть: "Как теряют бизнес или общая теория систем".

      • Arhimed0

        Конечно есть! Они же как то все запутывают в ЛК ФНС

        вы так думаете? просто у меня была несколко другая мысль: всё происходит беспорядочно хаотично

        • Это как бы почти одно и то же. Когда я училась на химфаке (первое образование-ошибка молодости) нам преподавали, что любая упорядоченная система стремится к хаосу. Называется этот процесс -Энтропия: изолированная система с постоянной энергией и некоторым количеством частиц движется от более или менее упорядоченного состояния к состоянию хаоса, беспорядка и дезорганизации.

      • Старый ворчун

        Они же как то все запутывают в ЛК ФНС.

        Для этого не нужен алгоритм, только наглость и гарантии безнаказанности.

    • А что, эти алгоритмы есть в природе? Как интересно...

      Еще летом 2023 года писала статью:

      "Как ФНС стряпала, чинила, и лечила ЕНС"

      Продолжение серии статей в разделе "Полугодовалый марафон".

      Недавно в одной статье прочитала цитату:

      "Красота двойной записи заключается в том, что она позволяет разглядеть более наглядно и понятно про имущество предприятия."

      Ну как сказано!

      Мой комментарий:

      При чем здесь ФНС и ЕНС? При том, что на ЕНС каждая операция по взносам это метод неведомой тройной записи. По нему 28-го числа месяца происходят следующие действа:

      Начислен авансовый платеж - Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов - со знаком "минус";

      Начислено по расчету - Расчет по страховым взносам №... от 16.07.2023 - со знаком "минус";

      Начислено по расчету - Расчет по страховым взносам №... от 16.07.2023 - со знаком "плюс"."

      "Двойная запись в основном означает, что каждая операция в бухгалтерском учете должна быть занесена в два счета: при этом запись в один счет сопровождается противоположной записью в другой счет.

      После того, как это записано, составляется ведомость с равными оборотами (оборотно-сальдовая ведомость). По дебету и кредиту, при этом должно быть равенство. Если этого не произошло, где-то закралась ошибка."

      Судя по всему, на ЕНС сплошные ошибки. Или он сам есть одна большая ошибка. Давайте разберемся, почему.

      Как уже выяснилось, при оплате платежками 02 НДФЛ и взносов после окончательного расчета по зарплате, суммы закинулись в разделы ЕНС по анти-алгоритму понятному только тем, кто его писал.

      Проблема стоит именно в том, что писали эту программу те программисты, для которых понять бухгалтерский учет все равно, что покорить просторы космоса.

      Так было однажды, давно, в нашей практике. Лет 10 назад модно было нанимать веб-программистов для создания сайта. Да непростого, а упакованного разными прибамбасами вроде встроенной бухгалтерии. Типа один веб-программист - он и "швец, и жнец, и на дуде игрец". Что к сожалению не всегда соответствовало действительности. Вот такой программист создавал сайт, по всем параметрам удовлетворяющий заказчика. Работа принята, деньги уплачены. Программа что-то там считает, показывает цифирки. Все довольны.

      Через время, когда бухгалтеру нужно выгружать данные в 1С, чтобы сформировать отчетность, начинается самое интересное. Оказывается расчеты ведутся на сайте просто фантастические.

      Циферки показываются красивые, но никакого отношения к учету не имеющие. Естественно, 1С их не понимает и не принимает. У бухгалтера истерика. ИТ-Ангелы летят на помощь.

      Разобрались и выяснилось, что "ларчик просто открывался". Веб-программист, который делал сайт был отличным веб-программистом. Но что такое принцип двойной записи не знал, да и знать в принципе не хотел. Не его это, так сказать профиль. Вот красивый сайт сделать - это мы могЁм.

      Ни в коем случае не хочу ущемить честь и достоинство коллег по цеху, но для спокойствия совести нужно иногда придерживаться принципа - "Не навреди".

      Пришлось тогда ИТ-Ангелам попотеть, чтобы разобраться в анти-бухгалтерских алгоритмах. Закончилось все хорошо. Доработали сайт, провели интеграцию, отладили выгрузку в 1С и взялись за поддержку. Чтобы стандартные обновления программы не сносили доработанные алгоритмы, перекрыли автообновления

  • Сергей Верещагин

    Как же вовремя я закрыл ИП в декабре 2022 года!!!

Цифровые «палочки-выручалочки» сотрудников кадровых служб

Как за 2 недели упростить работу кадровика и забыть про ошибки и штрафы.

Цифровые «палочки-выручалочки» сотрудников кадровых служб

Курсы повышения
квалификации

22
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Арбитражные управляющие будут работать по новым правилам

В зависимости от опыта и эффективности работы арбитражные управляющие будут получать доступ к процедуре банкротства крупных должников.

🔨 Ставку налога для самозанятых сохранят. Но режим НПД нужно дорабатывать, считает самозанятый бухгалтер

Глава Минфина заверил, что налоговые льготы и преференции для самозанятых сохранят.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Система управления удаленными сотрудниками: как эффективно управлять, обеспечивать вовлеченность и продуктивность

Управление удаленными сотрудниками становится все более актуальной задачей для многих компаний. Эффективное руководство удаленными командами способствует улучшению показателей и росту бизнеса. Рассмотрим ключевые аспекты управления удаленными сотрудниками, способы мотивации и важность выстраивания корпоративной культуры.

«Где маркировка? — Какая маркировка?» Как мы за неделю спасли клиента от штрафов и конфискации товара

Находишь поставщиков в другой стране, закупаешь продукцию на несколько миллионов, а потом бац! Таможенники грозят отобрать всю партию, потому что на ней нет кодов маркировки. Показываем на примере, как решить проблему и пересечь границу.

«Где маркировка? — Какая маркировка?» Как мы за неделю спасли клиента от штрафов и конфискации товара

ФНС предложили автоматически возвращать пошлину, если услуга не была оказана

Государственные органы не возвращают госпошлину, если госуслуга не была получена. Это попросили изменить и внедрить автоматический возврат денег в течение 30 дней.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

👶 Женщинам за рождение детей до 25 лет хотят платить 200 000 рублей. А как мы своих на 50 руб. пособия вырастили и когда работать!? — возмущаются у нас в ВК

Депутаты фракции ЛДПР внесли в Госдуму законопроект о единовременной выплате пособия в 200 000 рублей женщинам, которые родили до 25 лет.

Подпись по СМС! Разве это законно?

Простая электронная подпись (ПЭП) — удобное средство, позволяющее подтверждать подлинность документов и автоматизировать процессы аутентификации. С помощью уникального кода из СМС или других средств можно уверенно ставить электронные подписи, соблюдая все требования закона. Это делает ПЭП важным инструментом в современном цифровом мире.

Подпись по СМС! Разве это законно?

В Euroclear заявили, что депозитарий не участвует в выкупе акций

Депозитарий предупредил инвесторов, что они участвуют в процессе выкупа заблокированных активов на свой страх и риск.

76% предприятий провели импортозамещение

Малый и средний бизнес нашел варианты импортозамещения товаров из недружественных стран. Компании применяют как российские аналоги, так и продукцию азиатских производителей.

О документах по воинскому учету в электронном виде. Мнение коллегии налоговых консультантов

Вправе ли Организация вести следующие документы по воинскому учету в электронной форме — карточки граждан, подлежащих воинскому учету, уведомления и направления для явки в военкомат?

🔥 Станьте звездой на «Клерке»! Теперь авторы могут увеличить охват своего блога

Если хотите продвинуть свой материал в Трибуне* и стать более известным автором, теперь это легко сделать.

Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

У бизнеса будет больше оснований для пересмотра решений ФАС

Госдума расширит список существенных обстоятельств, которые позволяют пересмотреть содержание или порядок исполнения предписания Антимонопольной службы.

Воду в офис можно без проблем учесть в расходах

На общей системе налогообложения (ОСНО) можно применить в расход покупку воды в офис.

До 27 мая надо сдать уведомление по ЕНП на НДФЛ

Очередной срок сдачи ЕНП-уведомления – в понедельник. Там будет НДФЛ за период с 01.05.2024 по 22.05.2024.

Мемы от великих художников. Пятничный пост для поднятия настроения

Продолжаем собирать в копилку мемы от художников. Ловите подборку картин, которые отлично подходят для бухгалтерских и не только мемов.

Мемы от великих художников. Пятничный пост для поднятия настроения

Курс евро на Мосбирже упал ниже 97 рублей

Доллар торгуется за 89,6 рубля, а юань стоит 12,3 рубля.

Нормирование трудозатрат на выполнение типовых бухгалтерских операций

Продолжаем серию статей про ценообразование бухгалтерских услуг. В прошлой части мы поговорили о трудоемкости бухгалтерских услуг и методах ее расчета. Теперь нам предстоит более подробно остановиться на вопросе нормирования трудозатрат на выполнение типовых бухгалтерских операций.

Нормирование трудозатрат на выполнение типовых бухгалтерских операций

🧠Мозгонапрягатель. С пятницей, коллеги

Задачка сегодня зо звездочкой. Давайте разбираться вместе.

🧠Мозгонапрягатель. С пятницей, коллеги

Интересные материалы

Онлайн-кассы, смарт-терминалы, ОФД по 54-ФЗ в 2024 году: обзор компаний

По закону без онлайн-кассы и договора с оператором фискальных данных не может функционировать практически ни одно предприятие сферы розничной торговли, общепита и услуг. В нашем обзоре собрали компании, которые не только продают кассы, но и оказывают поддержку, занимаются настройкой и сопутствующим оборудованием, облачными кассами и сопровождением.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру