Уважаемый автор, в налоговом учете в момент ввода на расходы списывается сумма затрат, а в бухучёт нет, Т. Е. в бухучёте прибыль больше и налог на прибыль тоже. Поэтому его надо уменьшать Д68К77 в момент ввода. Вы же делаете проводку Д09К68 и его увеличиваете.
НДС с реализации стройматов уменьшен на входящий НДС от сигарет. Именно так. Но в этой схеме риск идёт не от НДС. И бояться (пока) надо не налоговую. Проблема в том, что сама оплата за сигареты идёт с ломкой назначения. И вообщем-то банки такие вещи мониторят и пресекают. И долго эта схема не проработает... Ну или вернее фирмы придётся менять часто, иметь риск получить блокировку и прочие приятности с этим связанные.
И ежемесячные проводки - это корректировка в сторону увеличения Д77К68.
Уважаемый автор, в налоговом учете в момент ввода на расходы списывается сумма затрат, а в бухучёт нет, Т. Е. в бухучёте прибыль больше и налог на прибыль тоже. Поэтому его надо уменьшать Д68К77 в момент ввода. Вы же делаете проводку Д09К68 и его увеличиваете.
НДС с реализации стройматов уменьшен на входящий НДС от сигарет. Именно так. Но в этой схеме риск идёт не от НДС. И бояться (пока) надо не налоговую. Проблема в том, что сама оплата за сигареты идёт с ломкой назначения. И вообщем-то банки такие вещи мониторят и пресекают. И долго эта схема не проработает... Ну или вернее фирмы придётся менять часто, иметь риск получить блокировку и прочие приятности с этим связанные.