Тогда еще такой вопрос: налоговая сравнивает "Прочие доходы" из баланса с НО базой и может ли прислать требование? Можем ли мы в этом случае дать такое объяснение или нам доначислят налог?
Данное оприходование проводили. чтобы избежать отрицательных остатков, то есть, когда проводили выкупы по РВБ на дату их уведомления - возникали отрицательные остатки. Мы делали сначала оприходование а потом списание. Можно ли такие суммы оприходования не учитывать в доходах?
Дело в том, что мы работаем не в Бухгалтерии 1с, а в УПП. там нет такого функционала. Можно ли тогда сделать документ Запись КУДиР и указать там расходы но со знаком минус?
Но это же неправильно. Если Озон присылает выкупы за половину месяца, то дата выкупа последнее число этой половины месяца а не первое. И тогда по остаткам нет минуса. А в этом случае я должна сделать реализацию, например, от 1 числа (период 1-7 число), а в выкуп попадают товары которые реально были заказаны 6 числа и передача на комиссию их была 6, соответственно, если их реализовать в 1с 1 числа, то на остатках их нет.
Татьяна, подскажите, пожалуйста, еще. Я правильно понимаю, что отрицательное вознаграждение по РВБ нужно провести реализацией, а СФ зарегистрировать в книге продаж и тогда запись будет по 01 коду, покупатель РВБ?
Также, поясните, пожалуйста, в отчете РВБ имеется отрицательное вознаграждение: по строке Сумма вознаграждения Вайлдберриз без НДС равна -64 031,79. А НДС с вознаграждения Вайлдберриз равен -12 806,36. Мы должны провести реализацию на общую сумму 76 838,15 с НДС. Но у нас ставка НДС 5%. Как мы должны начислить НДС на сумму реализации? 76 838,15 + 5%?
Если обязанность исчислять НДС наступила с ноября месяца, а первый ноябрьский отчет от 02.11.2025. Он включает продажи октября и 2 дней ноября. НДС нужно исчислять только по продажам двух дней ноября? Или всего отчета в целом?
Благодарю за ответ! Доход в КУДиР по поступившей оплате по выкупу комиссионера мы указываем так же за минусом учтенного в оплате НДС? А как быть с оплатой компенсаций потерянного товара? Это же внереализационный доход и НДС не облагается. Значит в КУДиР попадает полная сумма по п/п?
Правильно ли я понимаю, мы должны будем провести реализацию ТС только по стоимости оценки указанной в соглашении (годные остатки), включая в сумму НДС? Страховая выплатила нам сумму оценки ТС, но в назначении указывают без НДС, т.е необходимо будет уточнение платежа.
А страховое возмещение проводим как внереализационный доход без НДС?
Благодарю за ответ! А я правильно понимаю, что для отражения в КУДиР ничего дополнительно делать не нужно? Просто после поступления платежа от РВБ по отчету, в котором проходят отрицательные суммы, эта сумма в общем платеже и попадет в книгу. То есть по сути, необходимо только сделать операцию.
Переговорив с контрагентом, было принято решение подписать соглашение к договору с ИП1, где будет сказано что "получателем платежей является ИП2, которая вправе выполнять все юридически значимые действия, связанные с данным условием". В таком случае ИП2 имеет право выставлять акты?
Но получается не только оплата по 3-му лицу, теперь и акт тоже нам выставляет 3-е лицо. А с ИП1 у нас получается только договор. Как нам закрыть обязательство по ИП1, если акт выставлен от ИП2?
ИП предоставил нотариальную доверенность, где прописано только касаемо получателя платежей - "ФИО дает согласие супруге (ФИО) на получение арендных платежей по объекту...", но по поводу того что это лицо будет выставлять услуги - ничего не указано.
Татьяна, благодарю за ответ! А если мы работаем по системе FBS? Мы передали на комиссию товар. У нас он завис на счете 45. Есть ли для этого какие-либо отчеты или ведомости, чтобы можно было сверить, какой товар был передан, но по нему еще нет информации в отчете комиссионера?
Александр, я правильно понимаю - • с 10 июля по 10 декабря текущего календарного года на основании вышеуказанных сведений за предшествующий календарный год;
• с 10 января по 10 июня текущего календарного года на основании вышеуказанных сведений за календарный год, предшествующий предыдущему календарному году.
Это означает, что 10.07.24, 10.08.24 и т.д. до конца года вносятся среднесписочная из РСВ за 4 кв.2023 и доход из декларации по налогу на прибыль за 2023 год, то есть 6 раз вносятся одни и те же сведения по итогам 2023 года (годовая или 4 квартал)? А 10.01.24-10.06.24 - 6 раз вносятся сведения из отчетности за 2022 год?
Александр, благодарю! А как производится расчет среднесписочной численности в целях определения принадлежности предприятия к субъектам малого и среднего предпринимательства? Из какого отчета берется информация для определения принадлежности? В какие сроки обновляется информация в реестре СМП и как часто?
1. В соответствии с законом 54-ФЗ, при этом обязательно применять ККТ, и это не зависит от того, как производилась оплата — наличными или в безналичном порядке. Применять ККТ даже в случае если оплачивает ИП или организация путем банковского перевода?
2. При этом , реквизит «Наименование предмета расчета» заполняется в обоих фискальных документах одинаково – указывается товар/ услуга, которые проданы. - И в том и в другом случае необходимо привести полный перечень продукции? И даже если оплата производилась частями?
Надежда, по второму вопросу все же непонятно, чек оформляется на физ.лицо или на конечного покупателя? Правильно ли я понимаю, что согласно информации ниже - чек должен быть оформлен на конечного покупателя, а не на того от кого пришла оплата?
"В случае оплаты физическим лицом за юридическое лицо / индивидуального предпринимателя наличными либо с использованием электронного средства платежа с его предъявлением ККТ применяется в порядке осуществления расчетов между юридическими лицами и/или индивидуальными предпринимателями в случае подтверждения статуса подотчетного лица покупателем (доверенность от организации / индивидуального предпринимателя, наличие соответствующего договора между субъектами расчета), а в случае неподтверждения - в порядке расчетов с физическими лицами. В случае подтверждения статуса подотчетного лица, но при осуществлении расчетов в безналичном порядке (кроме расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением) ККТ можно не применять."
Я правильно поняла, что главное в данном случае не то, каким образом был осуществлен перевод (СБП, безнал, ЭСП с его предъявлением) а то, что деньги поступили со счета физ. лица? Тогда у меня еще два вопроса:
1. На кого должен быть выбит чек (что должно быть в реквизитах чека, кто покупатель) в случае, если пришла оплата от неизвестного лица и пока непонятно за кого?
2. Реквизиты чека, если оплата пришла от физ. лица, которое платит за ООО или ИП и в назначении платежа указано по какой накладной и за какого контрагента (а у нас с ним заключен договор на продажу товара) произошла оплата, то есть мы произвели идентификацию платежа?
В нашем случае Организация получает оплату по СБП (путем сканирования QR кода на накладной) от физического лица с его личной карты за Организацию или ИП с назначение платежа, в котором видно за какого контрагента и по какой накладной совершена оплата.
Нужно ли в этом случае применять ККТ? Какой нормой закона при этом руководствоваться?
Мы не отражаем третье лицо на 62 счете. При поступлении денег на р/сч Выписка - Дт 51 Кт 57.3 (субконто оплата физлицам), мы не ожидаем письма от покупателя, вся информация в назначении платежа есть изначально. Поэтому сразу проводится документ Оплата от покупателей платежными картами Дт 57.3 Кт 62 Можно ли сразу приход денег на р/с разносить на реального покупателя Дт 51 Кт 62 (субконто ФИО покупателя)?
В этом и вопрос, какие именно документы помогут избежать претензий? Обязательно ли составлять акт о переименовании? Какой документ или формулировка поможет в данном случае доказать данный факт?
Мы не отражаем третье лицо на 62 счете. При поступлении денег на р/сч Выписка - Дт 51 Кт 57.3 (субконто оплата физлицам), мы не ожидаем письма от покупателя, вся информация в назначении платежа есть изначально. Поэтому сразу проводится документ Оплата от покупателей платежными картами Дт 57.3 Кт 62 Можно ли сразу приход денег на р/с разносить на реального покупателя Дт 51 Кт 62 (субконто ФИО покупателя)?
Тогда еще такой вопрос: налоговая сравнивает "Прочие доходы" из баланса с НО базой и может ли прислать требование? Можем ли мы в этом случае дать такое объяснение или нам доначислят налог?
Данное оприходование проводили. чтобы избежать отрицательных остатков, то есть, когда проводили выкупы по РВБ на дату их уведомления - возникали отрицательные остатки. Мы делали сначала оприходование а потом списание. Можно ли такие суммы оприходования не учитывать в доходах?
Дело в том, что мы работаем не в Бухгалтерии 1с, а в УПП. там нет такого функционала. Можно ли тогда сделать документ Запись КУДиР и указать там расходы но со знаком минус?
Но это же неправильно. Если Озон присылает выкупы за половину месяца, то дата выкупа последнее число этой половины месяца а не первое. И тогда по остаткам нет минуса. А в этом случае я должна сделать реализацию, например, от 1 числа (период 1-7 число), а в выкуп попадают товары которые реально были заказаны 6 числа и передача на комиссию их была 6, соответственно, если их реализовать в 1с 1 числа, то на остатках их нет.
Татьяна, подскажите, пожалуйста, еще. Я правильно понимаю, что отрицательное вознаграждение по РВБ нужно провести реализацией, а СФ зарегистрировать в книге продаж и тогда запись будет по 01 коду, покупатель РВБ?
Также, поясните, пожалуйста, в отчете РВБ имеется отрицательное вознаграждение: по строке Сумма вознаграждения Вайлдберриз без НДС равна -64 031,79. А НДС с вознаграждения Вайлдберриз равен -12 806,36. Мы должны провести реализацию на общую сумму 76 838,15 с НДС. Но у нас ставка НДС 5%. Как мы должны начислить НДС на сумму реализации? 76 838,15 + 5%?
Если обязанность исчислять НДС наступила с ноября месяца, а первый ноябрьский отчет от 02.11.2025. Он включает продажи октября и 2 дней ноября. НДС нужно исчислять только по продажам двух дней ноября? Или всего отчета в целом?
Благодарю за ответ! Доход в КУДиР по поступившей оплате по выкупу комиссионера мы указываем так же за минусом учтенного в оплате НДС? А как быть с оплатой компенсаций потерянного товара? Это же внереализационный доход и НДС не облагается. Значит в КУДиР попадает полная сумма по п/п?
Спасибо за разъяснение.
Правильно ли я понимаю, мы должны будем провести реализацию ТС только по стоимости оценки указанной в соглашении (годные остатки), включая в сумму НДС? Страховая выплатила нам сумму оценки ТС, но в назначении указывают без НДС, т.е необходимо будет уточнение платежа.
А страховое возмещение проводим как внереализационный доход без НДС?
Благодарю за ответ! А я правильно понимаю, что для отражения в КУДиР ничего дополнительно делать не нужно? Просто после поступления платежа от РВБ по отчету, в котором проходят отрицательные суммы, эта сумма в общем платеже и попадет в книгу. То есть по сути, необходимо только сделать операцию.
Изначально в договоре прописано, что на основании счетов и актов производится оплата
Переговорив с контрагентом, было принято решение подписать соглашение к договору с ИП1, где будет сказано что "получателем платежей является ИП2, которая вправе выполнять все юридически значимые действия, связанные с данным условием". В таком случае ИП2 имеет право выставлять акты?
Но получается не только оплата по 3-му лицу, теперь и акт тоже нам выставляет 3-е лицо. А с ИП1 у нас получается только договор. Как нам закрыть обязательство по ИП1, если акт выставлен от ИП2?
ИП предоставил нотариальную доверенность, где прописано только касаемо получателя платежей - "ФИО дает согласие супруге (ФИО) на получение арендных платежей по объекту...", но по поводу того что это лицо будет выставлять услуги - ничего не указано.
Договор не изменялся.
Татьяна, благодарю за ответ! А если мы работаем по системе FBS? Мы передали на комиссию товар. У нас он завис на счете 45. Есть ли для этого какие-либо отчеты или ведомости, чтобы можно было сверить, какой товар был передан, но по нему еще нет информации в отчете комиссионера?
Если нет и нет этой возможности, то операцией Дт 76.09 Кт 90.01
Правильно я понимаю, что не будет нарушением, если мы как малое предприятие не будем применять к этому договору ФСБУ 25/18?
Непонятна логика. Первое полугодие основывается на данных позапрошлого года? Почему? А если в прошлом уже поменялись сведения?
Александр, я правильно понимаю - • с 10 июля по 10 декабря текущего календарного года на основании вышеуказанных сведений за предшествующий календарный год;
• с 10 января по 10 июня текущего календарного года на основании вышеуказанных сведений за календарный год, предшествующий предыдущему календарному году.
Это означает, что 10.07.24, 10.08.24 и т.д. до конца года вносятся среднесписочная из РСВ за 4 кв.2023 и доход из декларации по налогу на прибыль за 2023 год, то есть 6 раз вносятся одни и те же сведения по итогам 2023 года (годовая или 4 квартал)? А 10.01.24-10.06.24 - 6 раз вносятся сведения из отчетности за 2022 год?
Александр, благодарю! А как производится расчет среднесписочной численности в целях определения принадлежности предприятия к субъектам малого и среднего предпринимательства? Из какого отчета берется информация для определения принадлежности? В какие сроки обновляется информация в реестре СМП и как часто?
Ирина, благодарю, но не совсем поняла:
1. В соответствии с законом 54-ФЗ, при этом обязательно применять ККТ, и это не зависит от того, как производилась оплата — наличными или в безналичном порядке. Применять ККТ даже в случае если оплачивает ИП или организация путем банковского перевода?
2. При этом , реквизит «Наименование предмета расчета» заполняется в обоих фискальных документах одинаково – указывается товар/ услуга, которые проданы. - И в том и в другом случае необходимо привести полный перечень продукции? И даже если оплата производилась частями?
Ирина, благодарю за ответ! Если аванс - понятно, а если постоплата, но частями, то как указать точное наименование?
Благодарю за ответ! Есть ли еще варианты счетов, с которых может поступить оплата от физических лиц в целях использования ККТ?
Надежда, по второму вопросу все же непонятно, чек оформляется на физ.лицо или на конечного покупателя? Правильно ли я понимаю, что согласно информации ниже - чек должен быть оформлен на конечного покупателя, а не на того от кого пришла оплата?
"В случае оплаты физическим лицом за юридическое лицо / индивидуального предпринимателя наличными либо с использованием электронного средства платежа с его предъявлением ККТ применяется в порядке осуществления расчетов между юридическими лицами и/или индивидуальными предпринимателями в случае подтверждения статуса подотчетного лица покупателем (доверенность от организации / индивидуального предпринимателя, наличие соответствующего договора между субъектами расчета), а в случае неподтверждения - в порядке расчетов с физическими лицами. В случае подтверждения статуса подотчетного лица, но при осуществлении расчетов в безналичном порядке (кроме расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением) ККТ можно не применять."
Я правильно поняла, что главное в данном случае не то, каким образом был осуществлен перевод (СБП, безнал, ЭСП с его предъявлением) а то, что деньги поступили со счета физ. лица? Тогда у меня еще два вопроса:
1. На кого должен быть выбит чек (что должно быть в реквизитах чека, кто покупатель) в случае, если пришла оплата от неизвестного лица и пока непонятно за кого?
2. Реквизиты чека, если оплата пришла от физ. лица, которое платит за ООО или ИП и в назначении платежа указано по какой накладной и за какого контрагента (а у нас с ним заключен договор на продажу товара) произошла оплата, то есть мы произвели идентификацию платежа?
В нашем случае Организация получает оплату по СБП (путем сканирования QR кода на накладной) от физического лица с его личной карты за Организацию или ИП с назначение платежа, в котором видно за какого контрагента и по какой накладной совершена оплата.
Нужно ли в этом случае применять ККТ? Какой нормой закона при этом руководствоваться?
Какие санкции грозят за несоблюдение данного правила для ИП (для ООО)
Очень большое количество таких платежей и операций, хотелось бы минимизировать. Благодарю за ответы!
Мы не отражаем третье лицо на 62 счете. При поступлении денег на р/сч Выписка - Дт 51 Кт 57.3 (субконто оплата физлицам), мы не ожидаем письма от покупателя, вся информация в назначении платежа есть изначально. Поэтому сразу проводится документ Оплата от покупателей платежными картами Дт 57.3 Кт 62 Можно ли сразу приход денег на р/с разносить на реального покупателя Дт 51 Кт 62 (субконто ФИО покупателя)?
В этом и вопрос, какие именно документы помогут избежать претензий? Обязательно ли составлять акт о переименовании? Какой документ или формулировка поможет в данном случае доказать данный факт?
Насколько вероятны претензии налоговых органов (снятие вычетов НДС, расходов) в данном случае и как избежать этих рисков?
Мы не отражаем третье лицо на 62 счете. При поступлении денег на р/сч Выписка - Дт 51 Кт 57.3 (субконто оплата физлицам), мы не ожидаем письма от покупателя, вся информация в назначении платежа есть изначально. Поэтому сразу проводится документ Оплата от покупателей платежными картами Дт 57.3 Кт 62 Можно ли сразу приход денег на р/с разносить на реального покупателя Дт 51 Кт 62 (субконто ФИО покупателя)?