тогда бы я уплатила на ЕНП недостающую сумму, и пени на всякий случай, чтобы штрафа не было, а после сдачи НДФЛ-6, запросила Сальдо. А 15% можно и вернуть или оставить наверное в счет будущих платежей.
Раз заявления об уточнении налоговики не берут, а платежка = уведомление, полагаем, вариантов действий может быть два:
Подать уведомление о начисленном налоге, аннулировав сумму, отправленную на ошибочный КБК, и указав верные данные (как с платежкой на ЕНП). В этом случае вы теряете право в дальнейшем пользоваться платежками вместо уведомлений и должны перейти на уплату ЕНП с уведомлениями (п. 14 ст. 4 закона от 14.07.2022 № 263-ФЗ). Но если начислялись пени, их должны сторнировать.
Уплатить налог, взнос еще раз по правильным реквизитам, а ошибочный платеж вернуть, подав соответствующее заявление. Здесь пени, как вы понимаете, останутся.
Взносы ИП с дохода выше 300 тыс. руб.Отдельными платежками182 1 02 03000 01 1000 160 за 2023 год 182 1 02 14010 06 1005 160 за 2022 Единым платежом182 01 06 12 01 01 0000 510 за 2023-2022 годы
182 1 02 01000 01 1000 160 — страховые взносы, распределяемые по видам страхования (для тех, кто делает выплаты в пользу физлиц). СТАТУС 02 МС.01.2023 -например за январь 2023.
травматизм платим в СФР статус 08. КБК 797 1 02 12000 06 1000 160 Страховые взносы в Социальный фонд на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за январь 2023 года. Регистрационный номер
свежая, но вот с адресом какая-то засада. Скачала вчера платежку, в ней адрес указан.(сюда почему-то выложить не могу) То пишут, что не надо, то с 11.02.2023 обязательно для того чтобы правильно всё идентифицировать и можно было бы принять к уменьшению налога по УСН. Я бы всё равно указала. Ещё они думают пока надо ли писать заявление на уменьшение налога на сумму уплаченных взносов при уплате платежкой-уведомлением. Так что, следим за новостями.
До конца марта,это значит за 2022 год? Платежку не нашла, но думаю, что эта информация расставит всё на свои места:Взносы ИП с дохода выше 300 тыс. руб. в ИФНС: Все платежи производите в Тулу (Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом) ИНН 7727406020 КПП 770801001
Отдельными платежками Статус 02 ГД.00.2023
182 1 02 03000 01 1000 160 за 2023 год
182 1 02 14010 06 1005 160 за 2022 год статус 02, ГД.00.2022
Единым платежом, т.е с подачей Уведомления, статус 13 для ИП, а если ваш банк пропускает статус 01, то отправляйте платежку с таким статусом 01.
1.КБК 6%-доходы 182 1 05 01011 01 1000 110. ТП (текущий платеж),поле 107 укажите период, за который платите налог ГД.00.2022, если платите за 2022 год.
2.то же самое КБК, ТП, в поле 107 укажите период, за который платите налог, например КВ.01.2023, если платите за 1 квартал. Если используете платежку в качестве уведомления, ставьте статус 02. Статус также един для организаций и ИП, свой ОКТМО.
В обоих вариантах платежек в поле 8 «Плательщик» отражайте название компании или Ф.И.О предпринимателя. Указывать адрес ИП в этом поле больше не нужно.
Если ваш банк не пропускает ОКТМО 0, то в поле 105 проставьте код 70000000. Такой код автоматически формируют некоторые программы, и его пропускают большинство банков.
так отпускные у вас попадают в доход с 23 января по 22 февраля, и платить НДФЛ за этот период, и взносы за январь можете до 28 февраля, а подавать уведомление пораньше , до 25 февраля. Да, голова уже кругом идет.
всё правильно, начисление на сч.68.01, уплата на ЕНП 68.90, потом закроете 68.01 . А вроде в 1С уже есть документ "Уведомление..." И сначала всё-таки определитесь как будете платить отдельно или одним платежом. В 1с на главной(начальной) странице почти сверху есть розовая строка Переход на ЕНП, там всё отлично расписано.
получила АКТ, не могу разобраться 👀в нем: 1. строка.4 Распределено ЕНП по декларациям... сумма -2 и по налогу, и по пеням, и по штрафам, и по %%.Это надо уплатить что ли?🙄 2. на КБК 18211617000010000140 висит огромная сумма👺, якобы Пени, вопрос с чего это? в Акте на 25 ноября и близко ничего подобного не было. Справку надо заказывать, да или в налоговую бежать?
платите и 13% и 15% вместе, т.к. декабрьский доход (полностью) всё равно будете отражать в 6-ндфл за 1 квартал 2023. Аванс декабря отразите в 6НДФЛ 2022.
Письмо ФНС от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@
"зарплата за первую половину декабря, выплаченная в декабре, и исчисленный с нее НДФЛ — в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 г., а также в справках о доходах работников за 2022 г. Заметим, что в справках работников суммы исчисленного и удержанного НДФЛ будут равны, ведь на дату представления справок в ИФНС налог уже удержан из доходов работников, пусть и в 2023 г.;
•зарплата за вторую половину декабря, выплаченная в январе, и НДФЛ с нее попадут в 6-НДФЛ за I квартал 2023 г. При этом в разделе 1 нужно будет отразить НДФЛ со всей декабрьской зарплаты (и за первую, и за вторую половину месяца), удержанный в январе.
если платите НДС на ЕНП, то статус 01 и КБК ЕНП(уведомление НЕ нужно) 18201061201010000510, если отдельной платежкой, то статус 02, КБК НДС 18210301000012100110, ОКТМО свой, КВ.04.2022.
изучая порядок. я пришла к мнению, что в Уведомлении ставите в в строке 3 КБК НДФЛ действующий в периоде 2021 года (хотя платеж на ЕНП будет на КБК ЕНП), строке 6"Отчетный период" 2021год, и квартал/месяц в строке 5 за который уплачиваете НДФЛ. Но могу и ошибаться.
не-а. во-первых она у вас попадет в 6-ндфл за 1 квартал 2023 года.
во-вторых определитесь как платить будете сразу на КБК ЕНП (один платеж НДФЛ с подачей уведомления до 25 числа месяца с доходов, выплаченных по 22 января)) или отдельными платежками.
Да, при уплате отдельными платежками НДФЛ за декабрь отдельной платежкой по КБК 182 1 01 02010 01 1000 110 (для суммы налога не более 650 тыс. руб.), статус 02, ОКТМО свой.
возможно вы что-то спутали , забиваем Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом) и его банк,р\сч, бик, к\сч и всё платим в Тульскую ИФНС по управлению долгом.
а как прежде платили? какое ОКТМО ставили? Какое ранее ставили, то и ставьте. Раньше платили в свою ИФНС, теперь всё в Тулу. Год ставьте ГД.00.2022. Статус 02,если платежным поручением платите.
20 числа уплатила (решила платить платежками) отдельными платежами в Тульскую ИФНС, со своим ОКТМО, НДФЛ с суммы премии и дивидендов на разные КБК, с указанием обязательно "ТП" и "МС.01.2023". Платежи прошли. Директор торопит уплатить последний платеж по УСН за декабрь. Буду указывать КБК налога 6% и "ТП", "ГД.2022"
Решила оплату всех налогов производить отдельными платежками, забила Тульскую инспекцию, её реквизиты, ну и КБК и всё как необходимо. А прога 1С вер 8.3 мне пишет при формировании платежа по НДФЛ " Ошибка-Указан счет единого налогового платежа, но организация не является участником эксперимента ",проверила десять раз все реквизиты и что это такое????
статус 02, в Тулу, КБК 18210501021011000110, свой ОКТМО, ГД.00.2022. Поле "Назначение платежа" с 11 февраля можно не заполнять.
"и пеней не будет, если уточнить платёж уведомлением"- возможно вы правы.
я бы сделала так, как написала выше, всё бы уплатила.
хотя, Налоговики сами зачтут их при наличии положительного сальдо на ЕНС.
тогда бы я уплатила на ЕНП недостающую сумму, и пени на всякий случай, чтобы штрафа не было, а после сдачи НДФЛ-6, запросила Сальдо. А 15% можно и вернуть или оставить наверное в счет будущих платежей.
т.е. вы используете Уведомления с 2023 года?
Взносы ИП с дохода выше 300 тыс. руб.Отдельными платежками182 1 02 03000 01 1000 160 за 2023 год 182 1 02 14010 06 1005 160 за 2022 Единым платежом182 01 06 12 01 01 0000 510 за 2023-2022 годы
и всё таки единичка не нужна.797 1 02 12000 06 1000 160, сама сегодня отправила с этой 1. теперь звонить буду куда платеж ушел.
травматизм платим в СФР статус 08. КБК 797 1 02 12000 16 1000 160 (единичку не увидела перед первой 6)
вот они и думают:нужно ли заявление, если платим платежкой-уведомлением, т.е со статусом 02.
182 1 02 01000 01 1000 160 — страховые взносы, распределяемые по видам страхования (для тех, кто делает выплаты в пользу физлиц). СТАТУС 02 МС.01.2023 -например за январь 2023.
травматизм платим в СФР статус 08. КБК 797 1 02 12000 06 1000 160 Страховые взносы в Социальный фонд на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за январь 2023 года. Регистрационный номер
свежая, но вот с адресом какая-то засада. Скачала вчера платежку, в ней адрес указан.(сюда почему-то выложить не могу) То пишут, что не надо, то с 11.02.2023 обязательно для того чтобы правильно всё идентифицировать и можно было бы принять к уменьшению налога по УСН. Я бы всё равно указала. Ещё они думают пока надо ли писать заявление на уменьшение налога на сумму уплаченных взносов при уплате платежкой-уведомлением. Так что, следим за новостями.
в поле Плательщик" указываете свой ИНН и Ф.И.О, адрес, например:Иванов Андрей Андреевич (ИП) /г. Москва, ул. Краснопрудная, д. 20, кв. 41/ .
До конца марта,это значит за 2022 год? Платежку не нашла, но думаю, что эта информация расставит всё на свои места:Взносы ИП с дохода выше 300 тыс. руб. в ИФНС: Все платежи производите в Тулу (Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом) ИНН 7727406020 КПП 770801001
Отдельными платежками Статус 02 ГД.00.2023
182 1 02 03000 01 1000 160 за 2023 год
182 1 02 14010 06 1005 160 за 2022 год статус 02, ГД.00.2022
Единым платежом, т.е с подачей Уведомления, статус 13 для ИП, а если ваш банк пропускает статус 01, то отправляйте платежку с таким статусом 01.
182 01 06 12 01 01 0000 510 за 2023 год
182 01 06 12 01 01 0000 510 за 2022 год.
1%-это про какой налог(взнос)?
Имейте ввиду, что с 11 февраля 2023 поле 106 Основание платежа ставим "0", т.е. "ТП" уже не указываем. (приказ № 199н, вступает в силу с 11.02.2023)
1.КБК 6%-доходы 182 1 05 01011 01 1000 110. ТП (текущий платеж),поле 107 укажите период, за который платите налог ГД.00.2022, если платите за 2022 год.
2.то же самое КБК, ТП, в поле 107 укажите период, за который платите налог, например КВ.01.2023, если платите за 1 квартал. Если используете платежку в качестве уведомления, ставьте статус 02. Статус также един для организаций и ИП, свой ОКТМО.
В обоих вариантах платежек в поле 8 «Плательщик» отражайте название компании или Ф.И.О предпринимателя. Указывать адрес ИП в этом поле больше не нужно.
Если ваш банк не пропускает ОКТМО 0, то в поле 105 проставьте код 70000000. Такой код автоматически формируют некоторые программы, и его пропускают большинство банков.
не "парьтесь".
"ТП" ставили?
так отпускные у вас попадают в доход с 23 января по 22 февраля, и платить НДФЛ за этот период, и взносы за январь можете до 28 февраля, а подавать уведомление пораньше , до 25 февраля. Да, голова уже кругом идет.
всё правильно, начисление на сч.68.01, уплата на ЕНП 68.90, потом закроете 68.01 . А вроде в 1С уже есть документ "Уведомление..." И сначала всё-таки определитесь как будете платить отдельно или одним платежом. В 1с на главной(начальной) странице почти сверху есть розовая строка Переход на ЕНП, там всё отлично расписано.
акт получила, ничего понять не смогла, но уплаченные суммы вижу в сумме ЕНП по всем налогам, даже по каким уже давно-давно не платим.
получила АКТ, не могу разобраться 👀в нем: 1. строка.4 Распределено ЕНП по декларациям... сумма -2 и по налогу, и по пеням, и по штрафам, и по %%.Это надо уплатить что ли?🙄 2. на КБК 18211617000010000140 висит огромная сумма👺, якобы Пени, вопрос с чего это? в Акте на 25 ноября и близко ничего подобного не было. Справку надо заказывать, да или в налоговую бежать?
"ТП" "МС.01.23".
"ТП" не забудьте внести, тогда и период можно выбрать.
самое главное не ошибиться с КБК (с 2023 новые) при перечислении отд. платежками.
платите и 13% и 15% вместе, т.к. декабрьский доход (полностью) всё равно будете отражать в 6-ндфл за 1 квартал 2023. Аванс декабря отразите в 6НДФЛ 2022.
Письмо ФНС от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@
"зарплата за первую половину декабря, выплаченная в декабре, и исчисленный с нее НДФЛ — в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 г., а также в справках о доходах работников за 2022 г. Заметим, что в справках работников суммы исчисленного и удержанного НДФЛ будут равны, ведь на дату представления справок в ИФНС налог уже удержан из доходов работников, пусть и в 2023 г.;
•зарплата за вторую половину декабря, выплаченная в январе, и НДФЛ с нее попадут в 6-НДФЛ за I квартал 2023 г. При этом в разделе 1 нужно будет отразить НДФЛ со всей декабрьской зарплаты (и за первую, и за вторую половину месяца), удержанный в январе.
зо января.
Безопаснее перечислить НДФЛ 25 января. Взносы за декабрь 30-го января. т.к. 28 число-выходной.
если платите НДС на ЕНП, то статус 01 и КБК ЕНП(уведомление НЕ нужно) 18201061201010000510, если отдельной платежкой, то статус 02, КБК НДС 18210301000012100110, ОКТМО свой, КВ.04.2022.
изучая порядок. я пришла к мнению, что в Уведомлении ставите в в строке 3 КБК НДФЛ действующий в периоде 2021 года (хотя платеж на ЕНП будет на КБК ЕНП), строке 6"Отчетный период" 2021год, и квартал/месяц в строке 5 за который уплачиваете НДФЛ. Но могу и ошибаться.
не-а. во-первых она у вас попадет в 6-ндфл за 1 квартал 2023 года.
во-вторых определитесь как платить будете сразу на КБК ЕНП (один платеж НДФЛ с подачей уведомления до 25 числа месяца с доходов, выплаченных по 22 января)) или отдельными платежками.
Да, при уплате отдельными платежками НДФЛ за декабрь отдельной платежкой по КБК 182 1 01 02010 01 1000 110 (для суммы налога не более 650 тыс. руб.), статус 02, ОКТМО свой.
вот только что пришло новое разъяснение по сверке сальдо, новая форма Форма по КНД 1114237, Приказ ФНС России от 14.11.2022 · № ЕД-7-19/1086@
Светлана увидела,это самое первое разъяснение, но это уже древняя инфа.
пока не получила, жду. Я через СБИС отправляла. А если через личный кабинет ИФНС, то, как написано, должны в течении часа-двух прислать.
возможно вы что-то спутали , забиваем Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом) и его банк,р\сч, бик, к\сч и всё платим в Тульскую ИФНС по управлению долгом.
запросы по сальдо формируются по форме КНД 1165180
а как прежде платили? какое ОКТМО ставили? Какое ранее ставили, то и ставьте. Раньше платили в свою ИФНС, теперь всё в Тулу. Год ставьте ГД.00.2022. Статус 02,если платежным поручением платите.
У вас только ИФНС, и статус поменяется.
20 числа уплатила (решила платить платежками) отдельными платежами в Тульскую ИФНС, со своим ОКТМО, НДФЛ с суммы премии и дивидендов на разные КБК, с указанием обязательно "ТП" и "МС.01.2023". Платежи прошли. Директор торопит уплатить последний платеж по УСН за декабрь. Буду указывать КБК налога 6% и "ТП", "ГД.2022"
я тоже эти отчеты уже сдала. Коллеги, за 2022 действуют старые формы, указывала код своей ИФНС.
свой.
всё в Тулу.
Спасибо, проверю))
Решила оплату всех налогов производить отдельными платежками, забила Тульскую инспекцию, её реквизиты, ну и КБК и всё как необходимо. А прога 1С вер 8.3 мне пишет при формировании платежа по НДФЛ " Ошибка-Указан счет единого налогового платежа, но организация не является участником эксперимента ",проверила десять раз все реквизиты и что это такое????