Я может не совсем корректно объясняю суть своей проблемы. Сотрудник 23.09.2022-24.03.2023 находится заграницей, был подписан удалённый формат работы, но сотрудник работал по трудовому договору. По 24.03.2023 сотрудник находился больше 183 дней заграницей соответственно статус меняется на нерезидента. Автоматический пересчет в программе не производится, поскольку п. 3 ст. 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%.,поэтому и установили статус нерезидент с 1 января 2023г. НО! Сотрудник 28.03.2023 года вернулась в Россию и с этого дня мы считаем 183 дня, которые она проведет в России по 09.09.2023-166 дней. С 10.09.23 по 22.09.23-зарубежом,с 23.09.23 по 09.10.2023г 183 дня, с 10.10.2023 г резидент. Но мы пропустили этот период и октябрь, ноябрь и декабрь 2023гНДФЛ считали тоже по 30 %. Как сейчас поступить? Как будет верно. Пересчитать, показать в налоговую излишне удержанный у сотрудника НДФЛ? НДФЛ можем вернуть мы или только через налоговую. Или за 2023 год можно зачесть в 2024?
Я может не совсем корректно объясняю суть своей проблемы. Сотрудник 23.09.2022-24.03.2023 находится заграницей, был подписан удалённый формат работы, но сотрудник работал по трудовому договору. По 24.03.2023 сотрудник находился больше 183 дней заграницей соответственно статус меняется на нерезидента. Автоматический пересчет в программе не производится, поскольку п. 3 ст. 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%.,поэтому и установили статус нерезидент с 1 января 2023г. НО! Сотрудник 28.03.2023 года вернулась в Россию и с этого дня мы считаем 183 дня, которые она проведет в России по 09.09.2023-166 дней. С 10.09.23 по 22.09.23-зарубежом,с 23.09.23 по 09.10.2023г 183 дня, с 10.10.2023 г резидент. Но мы пропустили этот период и октябрь, ноябрь и декабрь 2023гНДФЛ считали тоже по 30 %. Как сейчас поступить? Как будет верно. Пересчитать, показать в налоговую излишне удержанный у сотрудника НДФЛ? НДФЛ можем вернуть мы или только через налоговую. Или за 2023 год можно зачесть в 2024?