По налогу на прибыль и избежания 2йного налогообложения более понятно. Но как же этот момент "Налоговые агенты обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога вне зависимости от того, применяет ли они НДС или нет (п. 2 ст. 161 НК РФ).
и еще выдержка "УСН-фирма должны платить НДС, если покупает услуги у иностранной компании. 04.03.2022. Фирмы на УСН освобождены от уплаты налога на добавленную стоимость. Но, если российской компания на УСН покупает услуги у иностранного лица, у нее появляются обязанности налогового агента по НДС. Такие разъяснения дал Минфин России от 9 февраля 2022 г. № 03-07-08/8695"
Ведь ООО "Ромашка" (РФ) выставляет сч-ф ООО "Лютик" (РФ) демередж С НДС. Соответственно, При формировании декларации по НДС программа выделяет агентский НДС на 68.32 , ведь указан вид агентского договора у Нерезидент (п.2 ст.161 НК РФ). Соответственно в Декларации по НДС во 2 разделе формируется сумма НДС за (иностранного) принципала "MUN"
ООО "Ромашка" (РФ) на системе налогообложения УСН, Работает по агентскому договору с заказчиком ООО "Лютик" (РФ) , при этом Агент ООО "Ромашка" от своего имени, но за счет и в интересах ООО "Лютик" (РФ) организует услугу демередж, как агент (иностранного) принципала "MUN" . Все понятно, как в договоре .
Расчеты между сторонами по настоящему Договору производятся в рублях. Если стоимость работ и услуг в счете Агента выражена в долларах США, то оплата производится в рублях по курсу ЦБ РФ за один доллар США на дату платежа
По налогу на прибыль и избежания 2йного налогообложения более понятно. Но как же этот момент "Налоговые агенты обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога вне зависимости от того, применяет ли они НДС или нет (п. 2 ст. 161 НК РФ).
и еще выдержка "УСН-фирма должны платить НДС, если покупает услуги у иностранной компании. 04.03.2022. Фирмы на УСН освобождены от уплаты налога на добавленную стоимость. Но, если российской компания на УСН покупает услуги у иностранного лица, у нее появляются обязанности налогового агента по НДС. Такие разъяснения дал Минфин России от 9 февраля 2022 г. № 03-07-08/8695"
Ведь ООО "Ромашка" (РФ) выставляет сч-ф ООО "Лютик" (РФ) демередж С НДС. Соответственно, При формировании декларации по НДС программа выделяет агентский НДС на 68.32 , ведь указан вид агентского договора у Нерезидент (п.2 ст.161 НК РФ). Соответственно в Декларации по НДС во 2 разделе формируется сумма НДС за (иностранного) принципала "MUN"
Вопрос 1. Является ли ООО "Ромашка" (РФ) на УСН "налоговым агентом" (иностранного) принципала "MUN" по НДС .
Демередж Это услуга (иностранного) принципала "MUN"
ООО "Ромашка" (РФ) на системе налогообложения УСН, Работает по агентскому договору с заказчиком ООО "Лютик" (РФ) , при этом Агент ООО "Ромашка" от своего имени, но за счет и в интересах ООО "Лютик" (РФ) организует услугу демередж, как агент (иностранного) принципала "MUN" . Все понятно, как в договоре .
Демередж происходит на территории РФ
Расчеты между сторонами по настоящему Договору производятся в рублях. Если стоимость работ и услуг в счете Агента выражена в долларах США, то оплата производится в рублях по курсу ЦБ РФ за один доллар США на дату платежа