если сотрудник в 4 квартале не уволится и в отпуск не пойдет, закончится календарный год и мы не перекроем строку 180, нужно будет сдать корректировку за 25, но уже по факту отпуска или увольнения?
добровольно он не возвращает. письма игнорирует. согласие на удержание тоже не дает. Что делать с налогами? непонятно. ндфл удержали, страх взносы пока не начислили. как показать в отчетности ндфл? держать переплату на 70 счете? если он уволится, переплату можно зачесть в счет компенсации отпуска? или если он уйдет в отпуск, можно удержать из начисленных отпускных?
3 октября была выплата с указанием "отпускные". Но заявление сотрудник не писал, в отпуск не ушел, графика отпусков нет, сотрудник, получивший лишние деньги на сообщение о возврате не отвечает (игнорирует электронное письмо), бумажное пока не писали. Вроде была устная договоренность об отпуске, но доказательств нет и сотрудник работает удаленно, в том числе в первый день отпуска. Бухгалтеру пока никто не предъявлял претензии о возмещении ущерба, она устное распоряжение про отпуск получала ведь, выполнила свою работу. Приказ на отпуск аннулировали в программе, начислений тоже нет. 3 квартал закроется без этих начислений. что сделать с октябрем и 4 кварталом? куда перенести эту выплату? с кого взыскать или как простить/отнести на затраты и что делать с ндфл и страховыми выплатами? По 238 ТК РФ лицо, получившее ДС не обязано возвращать, остается искать того, при нанес ущерб компании (не истребовал письменное заявление) и сейчас он должен компенсировать? а если ничьей вины нет, работодатель готов всем простить эту переплату, что делать с ндфл и страховыми взносами?
То есть я правильно понимаю, если нам не известно какая часть полученной суммы будет являться нашим доходом, то в момент получения денежных средств мы ее не включаем в доход, а включаем в момент составления отчета агента?
В договоре прописано, что отчеты агента доступны для выгрузки 1 (первого) числа месяца, следующего за месяцем возвращения туристов; агентское вознаграждение удерживается агентом самостоятельно при перечислении денежных средств, полученных от туристов или иных заказчиков, строго в соответствии со счетом принципала.
Процитирую пункт из договора также об отчете:
4.3.18. АГЕНТ по исполнении поручения по настоящему Договору обязан предоставить ПРИНЦИПАЛУ: отчет об исполнении поручения по Договору, акт об оказании услуг, а также счет-фактуру на агентское вознаграждение , оформленную согласно законодательно установленным правилам ( если АГЕНТ применяет общую систему налогообложения). Отчет об исполнении поручения по реализованным туристским продуктам или туристским услугам, акт и счет-фактуру АГЕНТ представляет в соответствии с требованиями ПРИНЦИПАЛА не ранее даты окончания путешествия туристов и не позднее окончания месяца, включающего дату окончания путешествия.
если перевозка не выделена отдельно в цене товара, просто есть пункт: доставка входит в стоимость и осуществляется силами поставщика, доход не надо отражать в расчете?
уточнение: договор и передача были до 1 апреля 24 г, а именно в августе 23 года, оплата должна была пройти до 20.10.23. Но никто не оплатил. бухгалтер на приход поставил НА за 700 тр и сделал проводку дт 19 кт 76 НА на сумму 140 тр.
В августе 24 года была оплата только суммы 700 тр в адрес резидента РБ.
НО, повторюсь, ни слова про НДС.
По логике 700 - это сумма договора, включая НДС?
за 3 кв 24 года отчетность сдана без включения НДС в декларацию.
По услугам до 1 апреля 2024 г местом реализации признавалась Россия? мне кажется, РБ. И платить НДС не нужно.
если сотрудник в 4 квартале не уволится и в отпуск не пойдет, закончится календарный год и мы не перекроем строку 180, нужно будет сдать корректировку за 25, но уже по факту отпуска или увольнения?
добровольно он не возвращает. письма игнорирует. согласие на удержание тоже не дает. Что делать с налогами? непонятно.
ндфл удержали, страх взносы пока не начислили. как показать в отчетности ндфл?
держать переплату на 70 счете?
если он уволится, переплату можно зачесть в счет компенсации отпуска?
или если он уйдет в отпуск, можно удержать из начисленных отпускных?
верно, ЗП ему будет начислена, сотрудник продолжает работать. отпуск на 35 дней, одним месяцем не перекроется.
Я правильно понимаю, что мы можем пропустить выплату аванса, а также ЗП до той поры, пока они не перекроют ранее перечисленные средства?
т.е. их можно считать как перечисленный аванс? нужно ли как-то документально это подтвердить?
3 октября была выплата с указанием "отпускные". Но заявление сотрудник не писал, в отпуск не ушел, графика отпусков нет, сотрудник, получивший лишние деньги на сообщение о возврате не отвечает (игнорирует электронное письмо), бумажное пока не писали. Вроде была устная договоренность об отпуске, но доказательств нет и сотрудник работает удаленно, в том числе в первый день отпуска. Бухгалтеру пока никто не предъявлял претензии о возмещении ущерба, она устное распоряжение про отпуск получала ведь, выполнила свою работу.
Приказ на отпуск аннулировали в программе, начислений тоже нет.
3 квартал закроется без этих начислений.
что сделать с октябрем и 4 кварталом? куда перенести эту выплату?
с кого взыскать или как простить/отнести на затраты и что делать с ндфл и страховыми выплатами?
По 238 ТК РФ лицо, получившее ДС не обязано возвращать, остается искать того, при нанес ущерб компании (не истребовал письменное заявление) и сейчас он должен компенсировать?
а если ничьей вины нет, работодатель готов всем простить эту переплату, что делать с ндфл и страховыми взносами?
Пока сумма не возвращена, что делать с ндфл и взносами?
Если было бы ошибочное и начисление и выплата, что с ндфл и взносами?
Не было начисления. Ошибка в выплате, не должно было быть выплаты.
То есть я правильно понимаю, если нам не известно какая часть полученной суммы будет являться нашим доходом, то в момент получения денежных средств мы ее не включаем в доход, а включаем в момент составления отчета агента?
Спасибо!
Согласна с вами насчет отчета агента. А как поступить в реализацией, где мы выделяем доп. выгоду? В каких числах учитывать доп. выгоду?
Извиняюсь, наша компания - турагент.
В договоре прописано, что отчеты агента доступны для выгрузки 1 (первого) числа месяца, следующего за месяцем возвращения туристов; агентское вознаграждение удерживается агентом самостоятельно при перечислении денежных средств, полученных от туристов или иных заказчиков, строго в соответствии со счетом принципала.
Процитирую пункт из договора также об отчете:
4.3.18. АГЕНТ по исполнении поручения по настоящему Договору обязан предоставить ПРИНЦИПАЛУ: отчет об исполнении поручения по Договору, акт об оказании услуг, а также счет-фактуру на агентское вознаграждение , оформленную согласно законодательно установленным правилам ( если АГЕНТ применяет общую систему налогообложения). Отчет об исполнении поручения по реализованным туристским продуктам или туристским услугам, акт и счет-фактуру АГЕНТ представляет в соответствии с требованиями ПРИНЦИПАЛА не ранее даты окончания путешествия туристов и не позднее окончания месяца, включающего дату окончания путешествия.
Спасибо!
Спасибо за ответ. А всё-таки какую ставку должен указать поставщик в данном случае?
спасибо
спасибо
если перевозка не выделена отдельно в цене товара, просто есть пункт: доставка входит в стоимость и осуществляется силами поставщика, доход не надо отражать в расчете?
спасибо
уточнение: договор и передача были до 1 апреля 24 г, а именно в августе 23 года, оплата должна была пройти до 20.10.23. Но никто не оплатил. бухгалтер на приход поставил НА за 700 тр и сделал проводку дт 19 кт 76 НА на сумму 140 тр.
В августе 24 года была оплата только суммы 700 тр в адрес резидента РБ.
НО, повторюсь, ни слова про НДС.
По логике 700 - это сумма договора, включая НДС?
за 3 кв 24 года отчетность сдана без включения НДС в декларацию.
По услугам до 1 апреля 2024 г местом реализации признавалась Россия? мне кажется, РБ. И платить НДС не нужно.