Павел Горбунов
не на сайте
- Клерк с 21.05.2026
- Должность Главный юрисконсульт
- Место работы ООО Газпром газификация
Участие в проектах КлеркаФорум
gorpn
Блог
Павел Горбунов
Блокировка счетов
Читать 4 мин
Офшорное кредитование как инструмент вывода активов
Офшорные займы используются для вывода активов через аффилированные «прокладки». Суды привлекают контролирующих лиц к субсидиарной ответственности (миллиарды рублей), признают сделки ничтожными. Критерии риска: офшор без активов, подписание документов сотрудниками банка, транзит средств, отсутствие возврата.
900
Павел Горбунов
Блокировка счетов
Читать 6 мин
Как работает система противодействия (AML/CFT)
В статье анализируется международная система ПОД/ФТ во главе с ФАТФ, включая механизмы «серых» списков и взаимных оценок. Описаны банковские процедуры комплаенс, KYC и AML, выявляющие риски. Рассмотрено российское регулирование (115-ФЗ, контроль офшоров).
Павел Горбунов
Офшоры
Читать 4 мин
Офшоры и их российские аналоги: от «налоговых гаваней» до особых зон
В статье дается определение офшоров, их классификация (налоговые гавани, льготные юрисдикции, внутренние зоны). Анализируется российский опыт: от региональных льгот 90-х до современных ОЭЗ (для производства) и САР (для репатриации капитала). Отмечен тренд глобальной деофшоризации и усиления прозрачности.
Павел Горбунов
Обзоры для бухгалтера
Читать 3 мин
Почему ЦБ предлагают решать, кто есть «офшор»?
Законопроект № 1208198-8 передает ЦБ право самостоятельно утверждать перечень «неблагонадежных» юрисдикций. Это исключает конфликт с налоговым списком Минфина, ужесточает контроль за бенефициарами финансовых организаций и соответствует рекомендациям ФАТФ.