Павел Горбунов
не на сайте
- Клерк с 21.05.2026
- Должность Главный юрисконсульт
- Место работы ООО Газпром газификация
Участие в проектах КлеркаФорум
gorpn
Блог
Вексельные схемы – классический инструмент вывода активов
Вексельные схемы – популярный способ вывода активов: абстрактность векселя, свобода передачи и сложность оценки затрудняют оспаривание. Суды все чаще оценивают экономическую суть сделок, а не формальную законность, признавая их притворными.
Дивиденды и распределение прибыли через офшорные холдинги, как инструмент вывода активов
Выплата дивидендов в офшоры - законный, но рисковый инструмент вывода активов. Суды признают схемы недействительными при отсутствии реальной прибыли, экономического сабстанса получателя и транзитном характере платежей. Ключевые кейсы: «Северсталь», «Трансбункер», «Гугл». Итог - доначисления, субсидиарная ответственность и взыскание активов.
Трансфертное ценообразование как инструмент вывода активов
Трансфертное ценообразование маскирует вывод активов через занижение цен при экспорте или завышение при импорте. С 2024 года штрафы ужесточены, суды признают схемы без экономического смысла незаконными. Бизнесу важно документально подтверждать рыночность цен и функции промежуточных звеньев.
Офшорное кредитование как инструмент вывода активов
Офшорные займы используются для вывода активов через аффилированные «прокладки». Суды привлекают контролирующих лиц к субсидиарной ответственности (миллиарды рублей), признают сделки ничтожными. Критерии риска: офшор без активов, подписание документов сотрудниками банка, транзит средств, отсутствие возврата.
900
Спасибо, интересно. ✅ Подписалась на вас. Другие выпуски есть тоже весьма занимательные.