Сайт не работает без javascript. Включите поддержку javascript в настройках браузера!
Когда не надо сдавать 3-НДФЛ

Когда не надо сдавать 3-НДФЛ

Физические лица вправе не декларировать доход, если он меньше налогового вычета. Как и семьи с двумя и более детьми, которые улучшили жилищные условия.

Что случилось

С 2022 года изменился порядок сдачи декларации 3-НДФЛ. Поправки в НК внесены законами от 02.07.2021 № 305-ФЗ и от 29.11.2021 № 382—ФЗ.

Декларирование дохода при продаже имущества

В общем порядке, если человек продал имущество, которым владел менее трех-пяти лет (минимальный срок владения), он должен задекларировать доход и заплатить налог в бюджет.

Доход декларируют путем подачи формы 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. Отчитаться нужно до 30 апреля года, следующего за годом. в котором был получен доход от продажи объекта.

Минимальный срок владения

Три года для недвижимости, которую человек получил (п. 2 ст. 217.1 НК):

  • в наследство или дар от близкого родственника (ст. 2, ст. 14 СК);
  • в результате приватизации;
  • по договору пожизненного содержания с иждивением,

а также в случае, когда он продает единственное жилье (совместную собственность супру

Дата публикации: 21.08.2022, 20:15

Вы видите 30% этого разбора

Подпишитесь, чтобы получить полный доступ ко всему экспертному контенту, а также к другим сервисам Клерк.Системы

Подписка «Клерк.Система»

Готовые решения рабочих задач бухгалтера: быстро, понятно, каждый день

Ежемесячно

2 490 ₽в месяц

1 вопрос эксперту каждый месяц

Подключить Можно отменить в любой момент

На 12 месяцев

950 ₽в месяц

11 400 ₽ за год

12 вопросов экспертам

Подключить Можно оплатить картой, по счету или в рассрочку

Что входит в оба тарифа:

  • База решенных вопросов
  • Разборы законов
  • Мини-курсы
  • Конспекты вебинаров
  • Доступ к ИИ Клерк
  • Сервис проверки контрагентов
  • Полезные калькуляторы и справочники
  • Отключение рекламы

Начать дискуссию

Другие материалы по этой теме

Смотреть все

Курсы и вебинары по этой теме

Смотреть все

Консультации по этой теме

12

Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам

Корректировка 3-ндфл, начисление пени.

Здравствуйте!

Прошу проконсультировать по пени, начисленной после подачи корректировки налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2024 год.

За 2024 год физическое лицо подал декларацию по форме 3-НДФЛ согласно уведомления от ФНС, так как была продана квартира, которая была в собственности менее 3 лет. Декларация была подана в ФНС в срок до 30.04.2025г. и уплачен НДФЛ в размере 71 500 руб. в срок до 15.07.2025г. Камеральная проверка этой декларации проведена без нарушений.

В 2026 году физическое лицо подает корректирующую налоговую декларацию за 2024 год 3-НДФЛ, так как заявляет НДФЛ к возмещению за лечение. Коректирующая налоговая декларация за 2024 год прошла успешно, без нарушений, но на то, что налог к уплате за квартиру в размере 71 500 руб., на эту сумму начислили пени в размере 8110 руб.. После подачи корректировки в личном кабинете появилась начисленная сумма к уплате за эту квартиру в размере 71 500 руб. , а так как лежала сумма на ЕНС на уплату страховых взносов 1 % с доходов свыше 300 000 руб. по сроку уплаты 01.07.2026г., то сумму налога за квартиру списывают с ЕНС, соответственно на ЕНС не хватает этой суммы на уплату страховых взносов и начислены пени по страховым взносам, пока не проверили корректирующую декларацию 3-НДФЛ, а недоимку в размере 71 500 руб. сторнировали. Правомерно ли насчитали в ФНС пени, так как по факту этот налог был уплачен 15.07.2025.? Должны в ФНС сторнировать пени после проверки корректирующей налоговой декларации 3-НДФЛ за 2024г.? А так как висит задолженность по пени на ЕНС, то и в возврате НДФЛ за лечение отказано, хотя камеральная налоговая проверка по корректирующей налоговой декларации 3-НДФЛ прошла без нарушений. ФНС поступила правильно и верно насчитали пени? Требовать убрать с начисления пени бесполезно? Благодарю за консультацию. Отличного дня!!!

Эксперт:

Надежда К.

ИП на УСН. Пришло требование о предоставлении декларации по 3-ндфл

ИП на УСН с 2024 года. Пришло требование о предоставлении декларации по 3-ндфл за 2025 год и декларации по НДС за 1 квартал 2026 год.

Перехода на общую систему не было. Доход за 2024 год менее 60 млн, за 2025 менее 20 млн, соответственно применяет УСН без НДС. Какое письмо написать налоговой?

Эксперт:

Наталья В.

3-ндфл ип

IMG_8042.jpeg

здравствуйте!

я ип на аусн доходы (с 1 января 2026 года)

в прошлом году была усн доходы.

сегодня пришло уведомление от налоговой, что я должна предоставить декларацию 3-ндфл за 2025 год. уведомление было отправлено !24.06!, пришло оно только сегодня, !19.07!

что делать в таком случае? сколько у меня есть времени на предоставление ответа? заблокируют ли мне счета?

я вообще ничего не понимаю, я не должна сдавать 3-ндфл, я ничего не продавала (недвижимость/машины), никакие левые доходы не получала, все прозрачно

Эксперт:

Наталья В.

Расходы при продаже жилого дома физическим лицом.

Добрый день,

Подскажите пожалуйста, физ. лицо продало дом. И должно отчитаться за свои доходы по форме 3-НДФЛ. Чтобы уменьшить налог, можно к вычету брать расходы на стройматериалы. Но физ. лицо зарегистрировано еще и как ИП. И некоторые строительные материалы оплачивало со счета ИП. Данные расходы, которые оплачивали со счета ИП нельзя принять, чтобы уменьшить налог физ лица?

Эксперт:

Наталья В.

3-НДФЛ ИП

Здравствуйте

Подскажите, пожалуйста

Есть ИП на ОСНО. Сдавали 3-НДФЛ по деятельности ИП.

Только сейчас выяснилось что в конце 2025 года он продал свое транспортное средство (к ИП эта машина отношение не имела).

В какой раздел включить доход от продажи этой машины и в какой раздел указать данные о покупке этой машины? Не понимаем как заполнить декларацию в этом случае.

Эксперт:

Наталья В.

3-НДФЛ ИП

Здравствуйте

Подскажите, пожалуйста

Есть ИП на ОСНО. Сдавали 3-НДФЛ по деятельности ИП.

Только сейчас выяснилось что в конце 2025 года он продал свое транспортное средство (к ИП эта машина отношение не имела).

Нужно включить продажу ТС в сданный отчет по ИП?

Или можно отправить декларацию через ЛК налоговой физического лица и там всю информацию указать?

Эксперт:

Надежда К.

вычеты физ лица

Добрый день. Физ лицо давно отправил 3ндфл. Сейчас хотим заявить вычеты (платные мед услуги и оплата школы и института детям).

Правильно я понимаю, что мы можем воспользоваться в ЛК физ лица данным разделом?

image.png

Надо подавать два заявления? на мед услуги первое и на образование по двум детям второе?

Эксперт:

Оксана М.

О заполнении 3 НДФЛ

В 2026 года при заполнении декларации 3 НДФЛ было отражена ипотека по приобретению квартиры, представлены все документы - получение акта ввода квартиры январь 2025 года. Ипотека была взята в 2023 году. По ипотеке был оформлен кредит и проценты по нему стали уплачивать с конца 2023 года. Можно ли получить выплаты по процентам за кредит за 2024 год. Или это можно сделать только после ввода в эксплуатацию дома и квартиры в 2025 году.

Эксперт:

Наталья В.

Продажа квартиры, купленная со средствами маткапитала

Здравствуйте! В 2012 году была куплена квартира стоимостью 850 тыс руб за личные средства + маткапитал (450 тыс руб)+заемные средства. В 2022 году в июне ипотека погашена и собственником стала мама (на неё была оформлена ипотека). 19 августа 2022 года мама выделяет доли членам семьи (папа и мама 2/5 доли в общедолевой собственности), дочь 1/5 доли, сын 1/5 доли, сын 1/5 доли. В мае 2025 года продают свои доли стороннему продавцу за 1,5 млн руб. каждому по 1/5 от стоимости квартиры. Вопрос: попадают ли собственники под уплату налога 3-НДФЛ и в каком размере?

Эксперт:

Лилия Г.

Смотреть все консультации
ГлавнаяПодписка