НДС

Товар год отпускали со ставкой НДС 20%, а надо было 10%. Что теперь делать бухгалтеру?

Бухгалтер взяла новую компанию на аутсорс. И внезапно обнаружила, что товар отпускают со ставкой НДС 20%, хотя с июля прошлого года она для него 10%. Как лучше: все переделывать или просто начать отпускать со ставкой 10%?
2,3 тыс. 907
Товар год отпускали со ставкой НДС 20%, а надо было 10%. Что теперь делать бухгалтеру?

Бухгалтер взяла новую компанию на аутсорс. И внезапно обнаружила, что товар отпускают со ставкой НДС 20%, хотя с июля прошлого года она для него 10%. Как лучше: все переделывать или просто начать отпускать со ставкой 10%?

Спросили в «Красном уголке бухгалтера».

«Взяла на обслуживание компанию посредине года. Обнаружила, что в компании товар продается со ставкой НДС 20%, хотя подпадает под 10% с 1 июля 2020 г.

Что делать? Продолжить отгрузку по 20% или переделывать все с середины прошлого года по 10% ставке? Учитывая, что сам товар тоже „зашел“ на компанию в августе 2020 с неверной ставкой в 20%...

В общем, тот ответ, который я знаю — мне не нравится. Может вы другой подскажете, который мне больше понравится?».

В комментариях спросили, почему товар зашел по ставке 20%:

«А почему товар зашёл по 20%? Это ваша же фирма вам его продала, тоже применив неверную ставку? Или это сторонняя компания? Я бы сначала разобралась с вопросом, почему входящий НДС 20%».

Автор поясняет:

«Тогда было 20%, когда заходил товар. А с 1 июля 2020 стало 10%».

Советуют обсудить это с заказчиком:

«Обсудить с заказчиком. Если хочет, чтобы переделали, должен быть готов заплатить. Если не готов или не хочет переделывать, ну и шиш с ним. Дальше выставлять правильно, а старые забыть».

Кто-то советует с текущей даты выставлять по ставке 10%, а прошлые периоды трогать — это риск привлечь к себе внимание налоговиков:

«Думаю, с текущей даты по 10% выставлять, однозначно. Исправление прошлых периодов повлечет со стороны вашей компании не только перевыставление СФ, но и возврат излишне полученных сумм НДС. Руководство к этому готово? Это может значительно повлиять на ДДС и оборотные средства. А покупатели потеряют право на вычет по прошлым периодам, им придется сдавать корректировки и доплачивать в бюджет. Думаю, это стоит согласовать с руководством, описав последствия для всех».

Кроме того, высказали мнение, что за все это переделывание резонно дополнительных денег попросить.

Центр обучения «Клерка» приглашает на бесплатный вебинар «Что делать, если вызвали на комиссию ИФНС по проблемным контрагентам?». Он пройдет 10 августа, начало в 11:00 по Мск.

Комментарии

1
  • МЕЧТАТЬ об этом надо! Если входил за 20%, то можно свои документы продажи переделать за 10%, но за ту же итоговую сумму по договору с контрагентом (если согласится). И вам бюджет станет много должен на законных основаниях. А поставщик пусть свои 20% платит в бюджет или, как и Вы, переделывает документы и возвращает переплату.

НДФЛ

Оплата вынужденного прогула облагается НДФЛ

Если увольнение сотрудника было признано незаконным и через суд он добился восстановления и оплаты вынужденного прогула, то такая оплата – это облагаемый НДФЛ доход.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

❗ Компания может попасть на штраф, если при переходе на ЕНС переплату по одному налогу ФНС зачла в счет долга по другому

За неумышленную неуплату налога из-за занижения базы или иного неправильного исчисления предусмотрен штраф 20% от суммы налога (по п. 1 ст. 122 НК).

Объявления об онлайн-продаже табака могут заблокировать без решения суда

Чтобы заблокировать интернет-ресурс с информацией о дистанционной продаже табачной продукции, понадобится больше 3-х месяцев. Власти хотят ввести механизм внесудебной блокировки — такой же, какой сейчас действует в отношении алкоголя.

Лучшие спикеры, новый каждый день

Почему не существует шутки, которая нравится всем? Проведем эксперимент

Маяковский считал, что театр — это не отображающее зеркало, а увеличительное стекло. Если продолжить эту мысль поэта, то юмор — это не отображающее зеркало и даже не увеличительное стекло.

Почему не существует шутки, которая нравится всем? Проведем эксперимент
6
117

Как обезопасить массовые выплаты внештатникам

Компании, которые сотрудничают с большим числом внештатников, проводят массовые выплаты со своего счета. Такие платежи могут нести риски с точки зрения ИФНС и банков. Рассказываем, в чем причины и как обезопасить переводы.

Как обезопасить массовые выплаты внештатникам
НДС

Уточнят нормы НК об НДС 0% при экспорте

Торгово-промышленная палата России (ТПП) предложила исключить двойное толкование норм о международной перевозке с точки зрения налогового законодательства.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

За уклонение от исправительных работ будут чаще сажать под стражу

Минюст разработал законопроекты, регулирующие вопрос заключения под стражу осужденных, которые уклоняются от принудительных работ.

Дивиденды апреля. Ну вот, опять богатеть

Обновил дивидендный календарь, оставил дивиденды, которые утверждены на апрель, а также известные дивиденды на май, а то в апреле дивидендов совсем уж мало. Возможно, ещё появятся, ведь начинается главный дивидендный сезон, когда компании начинают выплачивать финальные годовые дивиденды, у многих из которых нет промежуточных.

Дивиденды апреля. Ну вот, опять богатеть
48

«Утренний бухгалтер» № 5608. Будут изменения по имущественным налогам

Законопроект уже внесен в думу.

УСН

⚡ Срочное разъяснение ФНС: как заполнить уведомление о переходе на УСН

В форме 26.2-1 ювелиры должны ставить код налогоплательщика — 4, но можно и 3.

140

Быть бухгалтером хочу, пусть меня научат... или нет. Можно ли стать бухгалтером самому с нуля и что для этого надо знать

Меня на этот пост вдохновил вопрос пользователя в телеграм-канале. Она попросила помощи в заполнении упрощенной отчетности и уточнила — справится ли она сама, если она не бухгалтер? И, правда, а можно ли вести учет и при этом не иметь образования бухгалтера и всему научиться самому.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
336
Мошенничество

Сотрудник банка отдохнул за границей и обогатился за счет клиентки на 29 млн рублей

Сотрудники управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Ростовской области выявили факт многомиллионного мошенничества в особо крупном размере сотрудником банковской организации.

491
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров
ВЭД

Три главных изменения 2024 года для бухгалтера ВЭД

Продавцы из ЕАЭС начнут платить налоги в российскую казну, бизнес освободят от отчетности по мелким сделкам с зарубежными партнерами, а цифровые активы становятся обычным способом расчета.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру
1
376

Обязательную маркировку ювелирных изделий перенесут на 2025 год

Чтобы снизить нагрузку с Пробирной палаты, которая будет ставить клеймо на украшения, Минфин перенесет срок обязательной маркировки на 1 сентября 2025 года.

164

С 1 мая запустят эксперимент по маркировке моторных масел

Для борьбы с контрафактом на рынке Минпромторгу предложили включить в эксперимент по маркировке не только моторные масла для автомобилей, но и свечи зажигания, детали подвески и рулевого управления.

3
215

Календарь вебинаров для бухгалтера в апреле 2024. Акцент на проверки

Вебинар — простой способ разобраться в любом важном для бухгалтера вопросе. «Клерк» приглашает на вебинары экспертов-практиков, которые понятно и с примерами разберут любую тему. Вы можете задавать спикеру вопросы и он ответит на них в прямом эфире.

Иллюстрация: freepik/freepik
Экспорт

Минпромторг сократит список экспортеров, которые могут получать транспортные субсидии

Изменения затронут только тех, кто занимается экспортом товаров из высокомаржинальных групп.

Импорт

С 1 апреля 2024 порог беспошлинного ввоза товаров, возможно, вернется к уровню €200 евро

Но подготовка новых нормативных документов не началась.

231
УК РФ

Опасное производство 2 года работало без лицензии и получило доход 26 млн рублей

В Ставропольском крае перед судом предстанет обвиняемый в незаконном предпринимательстве с извлечением дохода на сумму более 26 млн рублей.

Интересные материалы

Обеспечительные меры при ВНП, предварительные обеспечительные меры + защитный лайфхак

Всегда ли налоговики могут наложить обеспечительные меры (арест) на имущество по результатам проверки?

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк.ру
7
148