НДС

Здравствуйте. Мы ООО на ОСНО. Облагается ли НДС агентское вознаграждение при выполнении функций банковского платежного агента? Мы принимаем платежи по агентскому договору от российской организации и перечисляем денежные средства в Китай.

добрый день
подскажите по такой ситуации
в договоре прописано

стоимость услуг, 25000 рублей, без упоминания НДС

договор от 2025 года (ноябрь)

поставщик за январь выставил услугу с учетом новой ставки НДС, 25416,67
говорит, что это изменение законодательства, и это не должно оформляться допником, и они даже уведомление не обязаны присылать, но они прислали нам в ЭДО уведомление

В связи со вступлением в силу с 01.01.2026 года Федерального закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) Российской Федерации» в части увеличения основной ставки налога на добавленную стоимость (НДС) с 20% до 22%, с «01» января 2026 года счета на оплату по договорам, заключенным с ООО «поставщик» (ИНН ), будут выставляться с учетом увеличенной ставки НДС в соответствии с требованиями Федерального закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ.

это правильно?

Здравствуйте! ИП на УСН "Доходы", плательщик НДС 5% перечисляет другому ИП, также плательщику НДС 5% Выручку за аренду жилого помещения за вычетом своей комиссии. Контрагент требует в платёжном поручении указать "в т.ч. НДС 5%". Обязано ли наше ИП указывать в ПП при перечислении выручки контрагента НДС 5%? Ведь ставка НДС контрагента может измениться, либо он может выбрать основную ставку? Правильно ли будет выписать счёт-фактуру только на нашу комиссию с указанием нашей ставки?

Здравствуйте, Ип на ОСНО 22%. с 01.01.2026 г. появилась возможность выделять и применять к вычету НДС с банковских комиссий по операциям с картами.

я 09.02.2026г. в настройках выбрала вариант "по акту и счету фактуре банка. Но почему по новому стала применятся с текущей датой. а что делать с предыдущими записями?

Добрый день.

Здравствуйте! ООО на УСН (доходы) является налоговым агентом по НДС при аренде госимущества.

В октябре 2025г был перечислен Задаток для участия в аукционе. После того как выйграли аукцион, перечислили Обеспечение исполнения договора аренды.

И далее ежемесячно перечисляем арендные платежи.

НДС на ежемесячные арендные платежи исчисляем, счет-фактуры налогового агента тоже сформированы.

А вот по суммам: Задаток для участия в аукционе и Обеспечение исполнения договора аренды - вопрос.

На эти суммы тоже нужно начислять НДС?

Добрый день!
Компания 1 собственник морских контейнеров (резидент РФ) предоставляет Компании 2 (резидент РФ) морские транспортные контейнеры по договору аренды. Аренда контейнеров происходит на территории Китая. Услуга по международной транспортной перевозке Компанией 1 не предоставляется. Передаются только контейнеры в аренду.

1. Имеет ли право Компания 1 на применение льготной ставки по НДС 0% по договору аренды контейнеров?

2. Имеет ли право Компания 1 провести сделку в режиме без НДС (НДС не облагается) в связи с тем что местом реализации услуг не является РФ? Так как контейнеры передаются на территории Китая.

Здравствуйте! Подскажите , пожалуйста, как правильно поступить в следующем случае: компания-поставщик выставила нам (покупателю) авансовые счета фактуры, но не отразила их в своей декларации по НДС за 3 кв.2025 , а мы (покупатель) отразили и применили вычеты по этим авансовым сч-ф.. Также в течение квартала поставщик выставлял отгрузочные УПД и , по итогам 3 квартала 2025 года, данные вычеты практически полностью были восстановлены и лишь на задолженность на конец квартала компания-поставщик у себя отразила начисление аванса и отразила у себя авансовый сч-ф, который нам не выставила. Нужно ли корректировать декларацию по ндс нам (компании-покупателю), если при отмене данных авансовых счетов-фактуры у покупателя итоги декларации не изменятся? Обязаны ли мы подавать уточненный расчет или достаточно пояснений, если по одному авансовому счету фактуре применился частичный вычет ( 700 тыс от 1 млн), а по остальным 2 авансовым счетам НДС полностью восстановился в пределах этого же квартала. В итоге обороты у нас совпали, а авансовые сч-ф они у себя не отразили и не собираются, как оказалось.

«Организация на ОСНО, Лицензиат, получила документы от Лицензиара на вознаграждение за использование контента на условиях простой (неисключительной) лицензии в 4-ом квартале 2025г.,   датированные  05.02.26г. со ставкой НДС 22%.

Можем ли мы принять к вычету всю сумму НДС по ставке 22%? Если к вычету можно взять только 20%, то как в учете отразить разницу 2%?»

ДОБРЫЙ ДЕНЬ! ООО на НДС заключил контракт в 2025 с заказчиком на поставку оборудования. Оборудование доставлено в 2025г., счета-фактуры выписаны в 2025г., счет на оплату выписан в декабре 2025г., но заказчик оплатить не успел в 2025г.Может ли он оплатить в 2026г. и платежном поручении указать НДС 20%, как указано в декабрьском счете?

Здравствуйте!

Организация стала впервые плательщиком НДС с 01.01.2026г.

Какие существуют для нее условия выбора ставок НДС (22 или 5%) в течении 2026г?

Если за 1кв26г сдали НДС 22%. А со 2кв26г решили перейти на 5%. То нужно будет возместить в бюджет входящий НДС за 1кв26? Или надо будет пересчитать НДС за 1кв26 на 5%?

И правила перехода (если в 1кв26 было 5%НДС, а дальше 22%)?

Если в 2026г сменили ставку НДС, то в течении какого периода обязаны ее применять?

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, счет-фактуру в рознице выписываем раз в квартал, а как прописать Покупателя, физические лица?