НДС

Добрый день, в 2025 году наша организация объявлена банкротом, может ли она в 2026 году выставлять счета-фактуры с выделенным ндс, если заказчик -бюджетная организация и подписала в 2025 году ГК с выделенным НДС?

Добрый день! Вопрос в следующий: ООО сами собрали ОС из материалов, документарно все оформлено. Передаем данное ОС по договору на безвозмездное использование на полгода в бюджетное учреждение. Необходимо ли восстановить частично НДС с материалов, которые вошли в состав ОС или нет (так как ОС не куплено, а изготовлено своими силами) на период передачи?

Здравствуйте! Помогите разобраться в сложной ситуации. Мы организация субподрядчик, выполнила строительные работы по договору с подрядчиком в конце 2025 года. Были подписаны КС 2,3 выставлен нами и принят подрядчиком  счет фактура в декабре 2025 года . При подписании КС 3, был учтен аванс, ранее полученный от подрядчика (частично оплачена сумма по КС 3). В феврале 2026 года подрядчик просит генерального подрядчика направить нам (субподрядчику) аванс по договору, причем в платежном поручении указан именно аванс , без разделения на оплату за выполненные работы и оставшуюся сумму аванса. Мы (субподрядчик) выставляем счет фактуру на аванс на всю полученную в феврале 2026 года сумму. Полученный аванс превышает сумму неоплаченного выполнения в декабре 2025 года. При составлении декларации по НДС стало понятно, что частично сумму аванса нужно принять в счет оплаты за выполненные в 2025 году работы. Первоначально подрядчику был направлен счет-фактура на аванс на всю полученную от генерального подрядчика сумму. Потом сдали корректировочную декларацию по НДС, за 1 квартал 2026 года, отразив в ней ндс с суммы аванса, оставшийся после зачета в счет оплаты части аванса. Счет фактуру на аванс корректировочную подрядчику отправили. но он ее не принимает Мы это сделали в одностороннем порядке. Вопрос: Допускается ли зачет аванса в счет выполненных работ (при оплате от генерального подрядчика?) без согласования с подрядчиком? Ведь в этом случае у нас, как у субподрядчика может возникнуть задвоенное начисление НДС, а у подрядчика необоснованное обогащение. Можно ли скорректировать выставленную ранее счет-фактуру на аванс? В договоре подряда нет условий об особенностях зачета аванса

ООО на УСН доходы на данный момент не плательщик НДС (доход 3 млн) продает помещение, по договору купли продажи стоимость недвижимости составляет 50 млн руб. оплату за помещение организация получит частично, а именно 4,5 млн. руб., т.к. пришли к соглашению провести взаимозачет образовавшейся задолженности. Нужно ли в договоре купли продажи недвижимости выделять НДС и уплачивать его в бюджет?

Аналогичная ситуация со стороны покупателя. ООО на УСН доходы, на данный момент не является плательщиком НДС (доход 1,2 млн. рубл.), оказало услуги на сумму 45,5 млн. руб. Нужно ли выставлять счет-фактуру покупателю?

Добрый день.

ИП в янв-июне 26г был на АУСН.

1 июля 26 превышает лимит по численности сотрудников на АУСН и переходит на УСН6+НДС5.

1.В период применения АУСН поступали авансы от покупателей, товар по ним будет отгружен в июле. Нужно ли выделять НДС в таких реализациях или только в тех, что будут оплачены после 1 июля?

2.В начале июля поступят ден.средства по эквайрингу от 30.06. Как быть с ними в части НДС и УСН?

Спасибо

Добрый день.в 2025г были на ОСНО,с 26г перешли на УСН.В феврале 26г превысили порог 20 млн и выбрали УСН+22 % НДС.Нужно ли восстанавливать НДС ?Прочитала в разных источниках,что вроде как не надо,т.к в 4 кв 25г и 1 кв 26 г являемся плательщиками НДС 22 %.Но не нашла основания?Можем ли мы не восстанавливать НДС?И если да,то на каком основании?

Декларация по НДС сдана 23 апреля 2026 года. 26 июня 2026 года приходит требование о предоставлении пояснений . В декларации заявлены операции, освобожденные от НДС (раздача рекламной продукции). Срок камеральной проверки получается уже прошел 2 мес. Как мне создать ответ на требование или могу ли я не предоставлять документы?

Добрый день! Организация-арендодатель работает на УСН с НДС 5%. Арендатор оплатил гарантийный взнос в т.ч. НДС 5%. (он применяет УСН) без НДС). Но сделку расторгли и сейчас арендодатель возвращает гарантийный платеж арендатору. Вопрос: арендодатель возвращает ГП и указывает в т.ч. НДС 5%, т.к. применяет эту систему НО? И какие в этом случае последствия для арендатора будут в плане НДС, если вернуть ГП и указать ставку 5%?

ИП1 отгружает товары для ИП2. После сверки часто происходит возврат товара надлежащего качества, при этом по ЭДО направляется возвратная накладная от ИП2 в сторону ИП1. ИП1 работает с НДС, и товар отгружается с НДС в разрезе ставок. ИП2 на АУСН, он делает накладную на возврат без НДС. Вопрос: стоимость возвращенного товара в возвратной накладной от ИП2 должна включать в себя сумму НДС, но не выделяться отдельной строкой (так как ИП2 на АУСН)?

Правило 5 процентов позволяет не распределять «входной» НДС и принять налог к вычету полностью, если доля расходов на необлагаемые операции составляет не более 5% от общей суммы всех расходов компании за квартал.

А если наоборот? Основной вид деятельности - медицинские услуги (НДС не облагается на основании пп.2 п.2. Статьи 149 Налогового кодекса РФ). Есть некоторые операции, которые облагаются НДС. Но они сильно меньше 5%. В любом случае должны распределять НДС?

Добрый день. Делаю УПД для поставщика по премии и по услуге подготовки отчёта. Премия и оказание услуг происходили в прошлом году, когда НДС был ещё 20%. Но делаю УПД только сейчас, отчётность конечно уже сдана. Отразить их могу только в текущем периоде. Могу ли я выставить УПД в текущем квартале, но проставить НДС 20%?

ИП на УСН (доходы)+НДС 5%, не выставил НДС контрагенту. ИП оказал услуги по перевозке пассажиров бюджетному учреждению. Заключил договор в апреле на 100000, Без НДС . Согласно договору и спецификации, должен был оказать следующие услуги: Перевозка1 на 40000 в апреле, Перевозка2 на 40000 в мае и соответственно Перевозка3 в июне на 20000. Перевозка1 и Перевозка2 выполнены соответственно в апреле и мае, подписаны акты и деньги получены- без выставления УПД и выделения НДС. На данный момент ошибка обнаружена и соответственно на Перевозку3 заключено доп. соглашение с выделением НДС и выписан УПД. В связи с тем, что первые две перевозки оказаны и оплачены внести изменения в документы не представляется возможным (бюджетные целевые средства). Как правильно отразить эти операции и заплатить НДС? Бюджетное учреждение не подпишет УПД за Перевозку1 и 2, т.к. средства целевые и они не могут скорректировать назначения платежа.