НДС

Добрый день!
ИП перешел с УСН на АУСН и перестал быть плательщиком НДС.
Но, покупатель ИП по ошибке перечислил дс на расчетный счет и в назначении указали в т.ч. НДС 5%.
Подскажите пожалуйста, как правильно поступить нам: вернуть платеж и попросить оплатить снова с указанием Без НДС или просто письмо запросить?

Добрый день, уважаемые эксперты!

ИП на УСН Доходы, вид деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом, дополнительные виды деятельности "Деятельность по представлению мест для краткосрочного проживания", "Деятельность агентств недвижимости за вознаграждение или на договорной основе". Услуги оказывает физическим лицам и Юридическим лицам по аренде недвижимости:

- собственники, которой не являются принципалами (4 объекта);

- собственники, которой являются принципалами (ИП, ФЛ на НПД) согласно Агентским договорам.

Дополнительно ИП-Агент привлекает арендаторов-физических лиц через других Агентов-ООО (площадки) ООО "Бронирование гостиниц, ООО "Броневик", ООО "Яндекс путешествия" и т.д.

С 01.08.2026г ИП-Агент становиться плательщиком НДС по ставке 5%.

Подскажите, пожалуйста, какие счет-фактуры должен формировать с 01.08.2026г ИП-Агент и Агенты-ООО (площадки)?

Для УСН в 2026 году порог, после которого появляется обязанность по НДС, такой: если доходы за 2026 год не превысили 20 млн руб., в 2027году НДС нет; если превысили, НДС возникает с 1 января 2027 года, лбо с месяца следующего за месяцем превышения.

Если помимо УСН предприниматель применяет еще и патент , как в это с случае будет учитываться доход и лимит для НДС? Лимит для патента снижен до 15 млн? Если разобрать на примере ; Доход в 2026 г по усн 3,5 млн . По патенту доход за год составил 16 млн в сумме с усн доход не превышает 20 млн. в 2027 г предприниматель имеет право снова перейти а патент . Либо же лимит для патента в 2026 -15 млн. и перейдя его в 2026 не будет возможности перейти на натент с 01.01.2027.

Наша организация занимается приемом и сдачей металлолома система налогообложения ОСНО НДС агента, основная закупка происходит у населения. При продажи металлолома в строке счет-фактуры "налоговая ставка" мы проставляем "НДС исчисляется налоговым агентом". Сейчас мы покупаем металлолом у организации с ОСНО, купленный металлолом будет продан. Вопрос: нужно нам платить НДС за поставщика , который на ОСНО? Или НДС заплатит конечный покупатель этого товара?

Ип на ОСНО, если он будет превышать рекомендуемый процент вычетов по НДС, чем это ему чревато? У него очень большая доля закупки, приходится каждый раз переносить на следующий квартал, до возмещения конечно не доводим. Но хотелось бы заплатит нДС поменьше, расходы позволяют

ИП на УСН и НДС 5%  ОКВЭД 68.20.2

В 1 квартале помимо основной деятельности ИП так же продал имущество и землю которые сдавал в аренду. Эти продажи не были учтены в декларации НДС за 1 квартал 2026г.

Напишите как пошагово правильно сделать корректировку и включить проданное и не учтенное имущество  и землю в декларацию НДС за 1 квартал. Как быть с нумерацией с/фактур, нужно ли восстанавливать нумерацию с/фактур в книге продаж за 1 и 2 квартал? Нужно ли подавать корректировочную декларацию за 2 квартал, в которой восстановлена нумерация с/фактур за 2 квартал?

Добрый день!
ИП ( УСН доходы+НДС)
на расчетный счет от банка поступают бонусы ( Выплата вознаграждения Кэшбэк в соответствии с условиями Правил программы лояльности 'Деньги сверху' )
1) УСН, конечно, данные доходы облагаем, верно?
2) Облагаем ли данную сумму НДСом ( 5%), если да, то каким документом закрываем, чтоб отражалось в КуДир?

ИП Арендодатель УСН 6% и НДС 5%. При такой формулировке в договоре Аренды начисляется НДС на Коммуналку или нет? Если Да, то прошу дать образец, как прописать в договоре аренды что бы Коммунальные платежи не облагались НДС? Если договора от более ранних дат, то как правильно можно оформить, что бы с 2026 на Коммунальные платежи не начислялся НДС? Договора прикладываю во вложении.

Добрый день, подскажите пожалуйста, если ООО на УСН слетела с нее в июне, превысили выручку в 490 млн, можно принять вычет по ндс по документам за май, но оприходованы и пришли в июне

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться! ООО на ОСНО с 2025 года (розничная продажа алкоголя, розничная продажа продуктов питания). Поставщик каждый квартал перечислял бонус за поддержание товарного запаса на расчетный счет (сумма с НДС). Мы в бух учете проводили поступления бонусов на 91сч (прочие внереализационные доходы и расходы). Документы на бумаге не предоставлялись. Обратили внимание при сдаче НД по НДС, в сверке СБИС выходили расхождения в книге продаж по этому поставщику. То есть поставщик проводил отгрузку у себя, а мы нет. Запросили все документы по бонусам, поставщик предоставил нам счета-фактуры, акты сдачи-приемки работ с расшифровкой " Наличие Продукции Заказчика и поддержание согласованной выкладки в торговых точках Исполнителя". Ситуация теперь такая, что нам нужно провести реализации у себя за прошлые периоды, начиная с 1 квартала 2025 года, и соответственно сделать доп листы к книгам продаж, сдать уточненные декларации по НДС за каждый квартал. Так как мы можем применять упрощенный порядок ведения бухучета, то ошибку по проводкам мы исправили в текущем периоде через счет 91. Теперь возникает вопрос, как верно отразить "пропущенные" реализации? Также в текущем периоде или в том периоде, когда реализация по факту была? и соответственно восстанавливать периоды. Запутались как решить правильно возникшую ситуацию

Здравствуйте. Компания на ОСНО заключила договор №1 с покупателем. По этому договору покупатель сделал предоплату 24.03.203г. 400 000 руб. Компания отгрузила товар на сумму 437 800. У покупателя возникла задолженность перед компанией 37 800 руб. Затем с покупателем был заключен договор № 2. Покупатель перечислил аванс по дог 2 в сумме 319 665,20 руб. 24.04.2025г. Компания поставщик отгрузила товар на сумм 238 250,20 руб. Поставщик остался должен по договору 2 покупателю 81 415 руб. Покупатель и поставщик 3 апреля 2026 года сделали зачет между договорами на сумму 37 800 руб. В результате долг о договору 1 у покупателя обнулился, а у поставщика остался долг по дог. 2 в сумме 43 615 руб. Вопрос: можно ли поставщику восстановить ндс с предоплаты по договору 2? Если нет, то как быть с сальдо по счету 76.АВ на сумму зачтенного аванса?

Подскажите, пожалуйста , организация приняла решение , во избежания отражения убытка по налогу на прибыль часть услуг , не принимать к учету в целях налога на прибыль
Но НДС по данным услугам к вычету намерение есть принять (все условия по НДС для вычета по 21 главе НК РФ соблюдены)

Вопрос : есть ли какие то ограничения в части НДС , принятие к вычету по товарам , работам услугам, не принимаемым к расходу в целях исчисления налога на прибыль организации ?