В последнее время в роли формальных (номинальных) учредителей и директоров, на которых регистрируют фирмы-однодневки, а также фиктивных ИП, используют доверчивых людей, введенных в обман. В группе риска — малообеспеченные студенты, женщины в декрете, работники социальной сферы, пенсионеры, бездомные, безработные, которым обещают денежное вознаграждение.
«Будущих "бизнесменов" посредники инструктируют, как отвечать на вопросы налоговой, либо предлагают единожды посетить нотариуса и подписать документы, уверяя, что больше ничего не потребуется – номинальный директор не будет заниматься реальным управлением организации. Его роль ограничится лишь статусом, а всю работу выполнят другие лица по доверенности. Позже согласившиеся стать подставным учредителем, руководителем или индивидуальным предпринимателем сталкиваются с проблемами, которые своей серьезностью несопоставимы с полученным вознаграждением», — рассказывает УФНС.
За незаконное создание организаций и предоставление паспортных данных для их регистрации УК предусматривает до 5 лет лишения свободы (ст. 173.1 и 173.2 УК).
Номинальный директор может стать обвиняемым по уголовному делу.
Кроме того, налоговые проверки все чаще выявляют финансовые операции, которые выступают частью схем обналичивания крупных сумм и попадают под признаки отмывания доходов, полученных преступным путем (обнал – ст. 174 и 174.1 УК, мошенничество – статьи 159 и 159.3 УК).
Налоговики предупреждают: не регистрируйте на себя фирмы-однодневки и фиктивное индивидуальное предпринимательство, не передавайте паспортные данные и не выдавайте доверенностей малознакомым лицам – они могут быть использованы в мошеннических схемах.
🔥Приглашаем на VIII Всероссийскую бухгалтерскую конференцию «Летняя сессия»
Примите участие в летней практической VIII Всероссийской бухгалтерской онлайн-конференции «Клерка» — «Летняя сессия» в режиме онлайн! Вас ждет трехдневный онлайн-марафон с 18 по 20 июня. Если ваша работа связана с налогами и бухгалтерией — вам точно сюда.
В числе спикеров, как и всегда, именитые фамилии — Дмитрий Ряховский, Елена Пономарева, Михаил Мухин, Марина Климова и другие эксперты-практики, чей опыт насчитывает не первый год работы.
Вы можете купить билет по выбору: с возможностью получения записи конференции или без нее.
Эксклюзивные материалы, актуальные комментарии и ответы экспертов в Telegram-канале Клерк.Премиум.
Комментарии
13В налоговой прочли "Золотого телёнка" и решили перессказать его смысл (смысл отдельных его глав) на своём языке?
А потом объявить Черноморск вольным городом)
В последнее время это сколько по времени? С незапамятных времён такое было, есть и будет. До тех пор пока будут существовать любители халявы и желающие получать деньги ни за что
перечисленных в группе риска вряд ли можно отнести к любителям халявы. это люди, которые живут в условиях выживания. понятно, что они попали туда по разным причинам, часто от них самих не зависящим. например - пенсионеры. про работников социальной сферы можно говорить много. они ведь из бюджета зп получают. Кстати, тут вчера прошло сообщение, что матвиенко возмущалась тем, что учителя в разы меньше получают, чем доставщики пиццы. но, блин, вы же утверждали бюджет!
И что она предлагала? Реально повысить зарплату учителям или повысить налоги курьерам?
она просто возмутилась!
Возмутительная женщина!
Возмутитель спокойствия
Сами эти категории - нет. А людей из этих категорий, которые соглашаются получать деньги ни за что (номинальное директорство, дропперство, финансовые пирамиды и пр.) очень даже да. Обычные бездельники, не желающие палец о палец ударить.
Как это "ни за что"??? Очень даже за что!
У каждого своя работа! И эта - тоже!
– Вот вы смеетесь, – ответил старик, – а моя фамилия – Фунт. Мне девяносто лет.
– Что же вам угодно? – спросил Остап, начиная терять терпение.
Но тут гражданин Фунт снова замолк и молчал довольно продолжительное время.
– У вас контора, – сказал он наконец.
– Да, да, контора, – подбадривал Остап. – Дальше, дальше.
Но старик только поглаживал себя рукой по колену.
– Вы видите на мне эти брюки? – промолвил он после долгого молчания. – Это пасхальные брюки. Раньше я надевал их только на Пасху, а теперь я ношу их каждый день.
– Вам не нужен председатель? – спросил Фунт.
– Какой председатель? – воскликнул Бендер.
– Официальный. Одним словом, глава учреждения.
– Я сам глава.
– Значит, вы собираетесь отсиживать сами? Так бы сразу сказали. Зачем же вы морочите мне голову уже два часа?
Старик в пасхальных брюках разозлился, но паузы между фразами не уменьшились.
– Я – Фунт, – повторил он с чувством. – Мне девяносто лет. Я всю жизнь сидел за других. Такая моя профессия – страдать за других.
– Ах, вы подставное лицо?
– Да, – сказал старик, с достоинством тряся головой. – Я – зицпредседатель Фунт. Я всегда сидел. Я сидел при Александре Втором «Освободителе», при Александре Третьем «Миротворце», при Николае Втором «Кровавом».
И старик медленно загибал пальцы, считая царей.
– При Керенском я сидел тоже. При военном коммунизме я, правда, совсем не сидел, исчезла чистая коммерция, не было работы. Но зато как я сидел при нэпе! Как я сидел при нэпе! Это были лучшие дни моей жизни. За четыре года я провел на свободе не больше трех месяцев. Я выдал замуж внучку, Голконду Евсеевну, и дал за ней концертное фортепьяно, серебряную птичку и восемьдесят рублей золотыми десятками. А теперь я хожу и не узнаю нашего Черноморска. Где это все? Где частный капитал? Где первое общество взаимного кредита? Где, спрашиваю я вас, второе общество взаимного кредита? Где товарищество на вере? Где акционерные компании со смешанным капиталом? Где это все? Безобразие!
Слушайте, ну закладки там прятать или проституцией заниматься - это работа. А числиться директором и ничего не делать - это ничегонеделание) но рискованное
считаю что это тоже работа.
– Ну что, будете брать председателя? – спросил старик, надевая свою заштопанную панаму. – Я вижу, что вашей конторе нужен председатель. Я беру недорого: сто двадцать рублей в месяц на свободе и двести сорок – в тюрьме. Сто процентов прибавки на вредность.
– Пожалуй, возьмем, – сказал Остап. – Подайте заявление уполномоченному по копытам.
А риск всегда и во всём есть. Только у каждого свой.
Шофёр по своему рискует. Бухгалтер - по своему.... Этот с закладками - свой...
Зицпредседатель - тоже берёт на себя определённый риск.
За это и получают свою зарплату
Надо ввести ограничение на зарплату доставщикам пицы!
и тогда всё придёт в норму!
о да. всегда были.
помню в конце нулевых выездники в сельские поселения на Газели приезжали, штук 10 таких "директоров" вылавливали и допрашивали. С учётом того, что на некоторых было по несколько фирм - заблаговременно пустые протоколы подписывали.
а этой статье УК лет 10, и она в принципе мертвая, так как тяжесть небольшая, срок давности - два года с момента предоставления таких документов, лишения свободы не предусмотрено.