Ольга
УСН

Авансовые платежи по УСН 2023г

Добрый день! задавала уже вопрос и получила ответ, но все таки можно уточнить (см ниже переписку)
если в декларации по УСН не меняем сумму платежей на усн которую внесли в 2023г, точно ли учтут уплаченные авансы? может заявление надо было на зачет уплаченных авансов?
Если они получили декларацию и в ней не указана сумма налога к доплате)

Предыдущий вопрос:

Авансовые платежи по УСН

Здравствуйте! (ООО УСН Д-Р)

В декларации по УСН не отражается сумма уплаченных авансовых платежей?
При расчете УСН авансы учитывались:

налог-800 руб

450р сумма уплаченных авансовых платежей

итого к уплате 350р
При формировании единого налогового платежа за март-сумма усн встает -800р.

Можно поправить сумму на 350,00р в платеже на ЕСН

или в декларации надо было что то исправить?

Теги

#усн#Декларация УСН#авансовые платежи

Рубрика:УСН

  • Оксана СуторминаЭкспертВчера в 00:09

    Здравствуйте.

    В декларации по УСН не отражается сумма уплаченных авансовых платежей?

    Нет. Отражаются только исчисленные авансовые платежи.

    При формировании единого налогового платежа за март-сумма усн встает -800р.

    Возможно что-то не правильно отразили в учете.

    Можно поправить сумму на 350,00р в платеже на ЕСН

    Можно.

    или в декларации надо было что то исправить?

    Нет.

Назначено:

Оксана Сутормина
Рубрика: УСН
  • Оксана Сутормина

    Здравствуйте.

    если в декларации по УСН не меняем сумму платежей на усн которую внесли в 2023г, точно ли учтут уплаченные авансы? может заявление надо было на зачет уплаченных авансов?

    По авансовым платежам по УСН вы должны были передавать ежеквартально уведомления об исчисленном авансовом платеже по УСН. В 2023 году можно было платить налоги платежками-уведомлениями со статусом 02, которые приравнивались к уведомлениям об исчисленном налоге.

    Если вы в 2023 году перечисляли налоги как ЕНП (статус 01) и не подавали уведомления об исчисленном налоге (УСН), то суммы копились на ЕНС. И сейчас, по декларации по УСН ИФНС спишет с ЕНС суммы в счет УСН.

    По налогу по УСН за 4 кв. уведомление об исчисленном налоге не подается, т.к. декларация по УСН предоставляется раньше, чем срок уплаты налога за год и ИФНС уже с нее берет данные об исчисленном и подлежащем уплате налоге.

  • Ольга

    Добрый день!уведомления как положено отправляли, на енп переводили)

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа