Автомобиль компании для личных целей сотрудника.
Добрый день. Одному из наших сотрудников был выдан легковой автомобиль для служебных задач, топливо списывается ежемесячными путевыми листами. Вопрос такой, если этот сотрудник поедет в отпуск на этом автомобиле и будет заправляться за свой счет, как мы тогда должны у себя в учете отразить этот километраж, и что еще должны сделать, чтобы все было по закону?
Эксперты:
Рубрика:
ФСБУ Аренда
Эта и еще 5 508 консультаций от экспертов на различные темы доступны по подписке
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Добрый день.
Сдайте сотруднику в аренду автомобиль на время его отпуска. С указанием в договоре, что оплата ГСМ за его счет. Никаких путевых листов выписывать в этом случае не нужно.
Мы должны в таком случае сделать реализацию по аренде и уплатить НДС? А если это реализация на физ лицо, то тогда нужен кассовый чек? У нас автомобиль находится в лизинге, то есть уже аренда. Возможно ли сдавать его в аренду? И если у нас нет ОКВЭД по сдаче авто в аренду?
Лизинговый автомобиль наверняка по условиям лизингового договора нельзя сдавать в аренду или пользование другим лицам. Посмотрите в первую очередь договор. За нарушение условий договора автомобиль может забрать лизинговая компания.
Для разовой сдачи в аренду ОКВЭДы не нужны. А вот ККТ нужен, да. Но можно сделать безвозмездное пользование, хотя тут возникнет НДФЛ с материальной выгоды у сотрудника. И НДС у организации, поскольку это безвозмездная реализация.
А если в договоре лизинга нет ничего про сдачу автомобиля в аренду, и мы выберем вариант безвозмездного пользования, то какими операциями в 1С 8.3 бух. правильно это оформить, чтобы с НДС было все правильно?
уточните что вы хотите у себя отразить?
Какие суммы и за что...
Километрах в БУ не участвует, если только вы амортизацию на основании него списываете.
В путевых листах просто есть же показания одометра. А раз в момент использования сотрудником автомобиля в личных целях одометр намотает километры, но их мы учитывать не будем, то получается, что нам вручную надо будет откорректировать этот пропуск в путевом листе?
https://www.klerk.ru/buh/articles/609338/
В самом низу, про НДФЛ и НДС
в 1с это можно отразить:
НДС документ - "Отражение начисления НДС"
НДФЛ - несколько больше.
в ЗП необходимо завести отдельный вид начисления
Далее использую данное начисление в "Начисление зарплаты" проводите сумм. Итого произойдет расчет НДФЛ и взносов, при этом сумма не попадет в выплату. НДФЛ упадет в следующую выплату.