декларация усн

прошу уточнения по заполнению нд по усн за 2023 год. столкнулась с затруднением заполнения строки 110, т.к. у нас переплата. по калькулятору все понятно, но в скачанном файле для заполнения декларации, заполнена стр. 100, т.е. сумма к доплате за период. как отразить переплату.

Назначено:

Надежда Камышева
Рубрика: УСН
  • Надежда Камышева

    Добрый вечер.

    В декларации никак не учитываются оплаты и переплаты, там только начисления. То, что в строке 100 стоит сумма, не означает, что вам её нужно доплатать. Эти суммы для налоговой, они по разделу 1 делают начисления налога.
    Поэтому мы и сделали этот калькулятор, чтобы было видно, сколько на самом деле вам нужно уплатить, потому что из декларации впрямую невидно.
    Но можно выйти на сумму таким путем - сложить суммы в разделе 1 к начислению, вычесть суммы к уменьшению (у вас их нет в декларации) и вычесть сумму уплаченного в течение года налога. Если сумма результата с плюсом - этот налог нужно доплатить. Если с минусом - у вас переплата.

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа