Андрей
НДС

Корректировка декларации по НДС за прошлые периоды

Здравствуйте.

ООО на ОСНО является плательщиком НДС. За прошлые периоды ( 2023) в отчётных периодах были заявлены к вычеты суммы НДС по подрядчику, которому были выданы авансы и приняты акты выполненных работ ( первичные всё документы подписаны в ЭДО и есть в наличии). В текущем периоде указанный контрагент убрал у себя все обязательства по нам из своей декларации по НДС и находится в стадии ликвидации.

Вопрос:

Если мы от корректируем прошлые периоды ( убрав из декорации и учёта такие документы), какие налоговые риски нас ожидают ( кроме доначисления сумм НДС к уплате); как объяснить ФНС наше решение по корректировке?

Спасибо

  • Надежда Камышева

    Добрый день.

    ФНС не надо ничего объяснять, она будет только рада, что вы сдадите корректировки к доначислению налога. Они сами заставляют их сдавать в подобных случаях, чтобы убрать разрывы по НДС.

Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по 

Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:

20+
Задать свой вопрос ⚡ Отвечаем за 1-3 часа