Консультации по налогам
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Тарифы
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
ИИ помощник
Как задать вопрос бесплатно?
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Принятие НДс к вычету ,по услугам , не принимаемым к налоговому учету в расходах в целях исчисления налога на прибыль
Эксперт:
Алевтина Абызова
Добрый день!
Ключевая норма — п. 2 ст. 171 НК РФ:
Вычетам подлежат суммы НДС, предъявленные при приобретении товаров (работ, услуг), приобретаемых...
ИП поменял место прописки
Добрый день.ИП поменял место прописки и сдает отчеты по налогам и взносам в ФНС по месту жительства.Вопрос: при оплате налогов на ЕНС будут ли какие то изменения...
Эксперт:
Оксана Сутормина
Хотелось бы еще добавить уточнение по новым правилам заполнения платежных поручений при платежах на ЕНС (приказ Минфина России от 16.05.2025...
Реализация гражданского воздушного судна по подп. 15 пункта 1 ст. 164 НК РФ ( НДС)
Добрый день
Подскажите , пожалуйста , сл. ответ на вопрос
Организация , ввозит из Китая гражданские воздушные судна.
Регистрирует в Государственном реестре гражданских...
Эксперт:
Алевтина Абызова
в НК право на применение ставки НДС 0% нет оговорки каким по счету продавцом является организация, если соблюдены условия подп. 15 п. 1 ст...
УПД с НДС от третьего лица
Добрый день.
Получили от контрагента упд с ндс, где поставщиком указано третье лицо, а покупателем наш поставщик. Оплачивали мы на реквизиты нашего поставщика. В...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Если вам оказывают услуги, то ваш контрагент не поставщик, а исполнитель, это во-вторых (понятийный аппарат надо правильно использовать, чтобы...
Счет 19-списание остатка.
Добрый день!
ООО на ОСНО, оптово-розничная торговля.
В 2022 году были получены услуги, но НДС по ним к зачету не принимали. Сейчас прошло уже 3 года.
Подскажите...
Эксперт:
Екатерина Дьяченко
Здравствуйте!
Да, как и написал ИИ, НДС надо списать документом Списание НДС
В 1с Бухгалтерия документ находится в разделе Операции – Регламентные...
Подтверждение НДС 10%
Мы покупаем медицинское оборудование. Дистрибьютор имеет запись в реестре медицинских изделий на применение льготной ставки. Регистрационное удостоверение и приложение...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! Да, вы имеете право реализовывать оборудование по ставке 10%, даже если при покупке заплатили НДС по ставке 22%. Ваша ситуация...
НДФЛ по займам от физлицам
Добрый день! Подскажите пожалуйста ИП взял займ у физ лица. Но платить им проценты не регулярно, не по датам договора. Как быть с НДФЛ. я должна начислять по датам...
Эксперт:
Ирина Лапшина
Добрый день ! НДФЛ нужно начислять и удерживать только в момент фактической выплаты процентов физлицу. То есть даты из договора (даже если по...
Прибыль 0%
Можете подсказать все условия и нюансы для получения ставки 0 по налогу на прибыль для медицинской организации
Эксперт:
Александр Заворин
Здравствуйте!
По общему правилу условия для применения ставки 0 % должны соблюдаться не только на дату подачи уведомления, но и непрерывно в течение...
Продажа жилого помещения ИП
ИП сдавал квартиру в аренду, затем закрыл ИП и через определенное время продал квартиру. Как отчитаться в данной ситуации и нужен ли кассовый чек, так продажа квартиры...
Эксперт:
Наталья Васильева
Не возникнет. Так как физлицо не сможет заплатить УСН после снятия с учета в качестве ИП.
В данной ситуации, если квартира была продана ранее...
Ветеринарная клиника на УСН
Добрый день, подскажите пожалуйста ветеринарная клиника на упрощенной системе, превышаем порог в 20 млн, правильно ли мы понимаем, что ветеринарные услуги не облагаются...
Эксперт:
Наталья Васильева
Здравствуйте!
Реализация на территории РФ ветеринарных услуг не облагается НДС с 2025 года (пп. 2.1 п. 2 ст. 149 НК РФ).
Освобождение от НДС в...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!НДС и налог на прибыль при безвозмездной передаче спорт инвентаря в ГБУ
Здравствуйте!
ООО на ОСН, безвозмездно, по договору благотворительного пожертвования передало в ГБУ Центр физкультуры и спорта спортивный инвентарь.
Вопросы по НДС...
Эксперт:
Надежда Камышева
Списать на счет 91, прочие расходы. В расходы по налогу на прибыль взять нельзя.
Благотворительная помощь
Здравствуйте.
Организация закупила партию строительных материалов. Руководитель организации решил передать безвозмездно купленные материалы бюджетной организации...
Эксперт:
Александр Заворин
Приветствуем вас!
Безвозмездная передача строительных материалов бюджетной организации оформляется как благотворительная помощь либо как обычное...
Внереализационные доходы - кэшбек от банка
ООО получило на р\с от банка сумму - Прочие внереализационные доходы,
с формулировкой в поступлении "Выплата вознаграждения Кэшбэк в соответствии с условиями Правил...
Эксперт:
Алевтина Абызова
Добрый день!
Денежный кэшбэк от банка по программе лояльности не является оплатой реализованных ООО товаров, работ, услуг или имущественных...
Учет НДС при переходе с УСН на ОСНО
С 2026г. перешли с УСН на ОСНО. Как в 1С правильно учесть НДС при списании материалов, приобретенных до 2026г, если организация не является плательщиком НДС (все...
Эксперт:
Ирина Гамова
Добрый день! Входной НДС включается в стоимость товара и не возмещается. Суммы НДС, предъявленные поставщиками по товарам, работам и услугам...
Входящий НДС по ставке 5% в уменьшение
Добрый день. Подскажите, пожалуйста. ООО А на УСН Доходы, применяющее общую ставку НДС 22%, так же применяет ставку НДС 0% на услуги по предоставлению мест для временного...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
С 1 января 2025 г. налогоплательщик УСН, применяющий специальные ставки НДС в размере 5 процентов и 7 процентов или освобождение...
Услуги оказаны в 2025 году, а документы в 2026. Декларация НДС и ставка налога
Добрый день!
Организация на ОСНО оказывает услуги маркетинга своему поставщику. Так, по итогам 4 кв 25 года отчет об оказанных услугах поступил от заказчика только...
Эксперт:
Алевтина Абызова
ст. 167 НК РФ. По общему правилу момент определения налоговой базы по НДС — это наиболее ранняя из дат:
день передачи товаров (работ, услуг);...
перевыставление услуг подрядчика
Добрый день! Наша организация заключила договор с подрядчиком на ТО пожарной сигнализации. Но при проведении ТО непосредственно проверяется и пожарная сигнализация...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Оформите счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрируйте его в книге продаж. В счете-фактуре укажите НДС по расчетной ставке. Передавать...
НДФЛ 18% от аренды
Добрый день.
Мы платим аренду помещений физлицам и удержим НДФЛ как налоговый агент.
В июне получили просьбу от арендодателя, чтобы мы содержали НДФЛ по ставке 18%...
Эксперт:
Надежда Камышева
Да, придется сделать так.
Арендодатель может самостоятельно на ЕНС заранее отправлять суммы НДФЛ, если хочет в течение года равномерно платить...
Налогообложение по Роялти.
Облагается ли роялти по лицензионному договору за предоставление права использования Объектов музыкального характера НДС? (ИП УСН 6%+ 5%НДС)
Эксперт:
Александр Анищенко
"26) исключительных прав на программы для электронных вычислительных машин и базы данных, включенные в единый реестр российских программ для...
НДС налогового агента
ООО в РФ оплачивает физическому лицу (например, гражданину Казахстана) за услуги по договору возмездного оказания услуг .
Услуги могут быть, например, консультационные...
Эксперт:
Вера Сокуренко
Добрый день.
Вывод ИИ правильный: обязанность налогового агента в данной ситуации у российской организации не возникает. Но в приведенном случае...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...
Подскажите, пожалуйста , организация приняла решение , во избежания отражения убытка по налогу на прибыль часть услуг , не принимать к учету в целях налога на прибыль...