Консультации по налогам
Получайте оперативные ответы практикующих экспертов
По бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Задать вопрос
Тарифы
Эксперты — кто они?
Как работают консультации
Как быстро вы получите ответ
Анонимность
ИИ помощник
Как задать вопрос бесплатно?
Фильтр по типу
Мобильный фильтр по темам
Активные фильтры по темам
Учет НДС при переходе с УСН на ОСНО
Эксперт:
Ирина Гамова
Входящий НДС по ставке 5% в уменьшение
Добрый день. Подскажите, пожалуйста. ООО А на УСН Доходы, применяющее общую ставку НДС 22%, так же применяет ставку НДС 0% на услуги по предоставлению мест для временного...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
С 1 января 2025 г. налогоплательщик УСН, применяющий специальные ставки НДС в размере 5 процентов и 7 процентов или освобождение...
Услуги оказаны в 2025 году, а документы в 2026. Декларация НДС и ставка налога
Добрый день!
Организация на ОСНО оказывает услуги маркетинга своему поставщику. Так, по итогам 4 кв 25 года отчет об оказанных услугах поступил от заказчика только...
Эксперт:
Алевтина Абызова
ст. 167 НК РФ. По общему правилу момент определения налоговой базы по НДС — это наиболее ранняя из дат:
день передачи товаров (работ, услуг);...
перевыставление услуг подрядчика
Добрый день! Наша организация заключила договор с подрядчиком на ТО пожарной сигнализации. Но при проведении ТО непосредственно проверяется и пожарная сигнализация...
Эксперт:
Александр Анищенко
Добрый день!
Оформите счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрируйте его в книге продаж. В счете-фактуре укажите НДС по расчетной ставке. Передавать...
НДФЛ 18% от аренды
Добрый день.
Мы платим аренду помещений физлицам и удержим НДФЛ как налоговый агент.
В июне получили просьбу от арендодателя, чтобы мы содержали НДФЛ по ставке 18%...
Эксперт:
Надежда Камышева
Да, придется сделать так.
Арендодатель может самостоятельно на ЕНС заранее отправлять суммы НДФЛ, если хочет в течение года равномерно платить...
Налогообложение по Роялти.
Облагается ли роялти по лицензионному договору за предоставление права использования Объектов музыкального характера НДС? (ИП УСН 6%+ 5%НДС)
Эксперт:
Александр Анищенко
"26) исключительных прав на программы для электронных вычислительных машин и базы данных, включенные в единый реестр российских программ для...
НДС налогового агента
ООО в РФ оплачивает физическому лицу (например, гражданину Казахстана) за услуги по договору возмездного оказания услуг .
Услуги могут быть, например, консультационные...
Эксперт:
Вера Сокуренко
Добрый день.
Вывод ИИ правильный: обязанность налогового агента в данной ситуации у российской организации не возникает. Но в приведенном случае...
НДС
Добрый вечер! Ко мне только сегодня вернулись подписанные КС-2 и КС-3 и с НДС 22% они периодом январь, а сегодня июль. Как в этой ситуации верно поступить, и нумерация...
Эксперт:
Надежда Камышева
Так и ставьте 61, ничего страшного. Вы же как раз и исправляете ошибку - счет-фактура вовремя не был выставлен, поэтому сейчас и корректируете...
продажа физ лицу
ООО, на УСН доходы-расходы*15%, платим НДС 22%, как правильно делать продажи физ.лицам, счет выставили, покупатель оплатил на расч. сч, выписали упд на физ.лицо...
Эксперт:
Надежда Камышева
Так при продаже через Озон чеки за вас выдает Озон, как агент.
Есть различные сервисы, облачные кассы. Можно использовать их, но мы не рекламируем...
Налог на прибыль
ООО на ОСНО перечислило денежные средства на депозитный счет, в учете отразили на 55 счете. Так отражали полгода с начала года. Сейчас решили свериться и взяли выписки...
Эксперт:
Алевтина Абызова
Добрый день!
При применении организацией метода начисления проценты по банковскому депозиту признаются не в момент вывода денежных средств с...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!Договор безвозмездного пользования медицинским оборудованием переданным Государственному бюджетному учреждению (НДС)
Добрый день , подскажите , пожалуйста по НДС
Надо ли отражать в разделе 7 Декларации по НДС "рыночную стоимость арендной платы" при передачи в безвозмездное пользование...
Эксперт:
Надежда Камышева
Да, надо указывать рыночную стоимость аренды подобного имущества. Но, скажем так, проверить эту цену никто не сможет.
Кадастровая или среднегодовая стоимость имущества
Добрый день. У ООО на УСН имеется в собственности имущество, которое сдаем в аренду. До 2025 года оно не входило в перечень имущества для расчета налога на имущества...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Власти имеют полное право каждый год этот перечень изменять, добавлять новые объекты и т. д.
В суд обратиться, в теории, можно. Но вот только...
О разнице дат в отгрузках фактических и в УПД, созданном в ЕИС (госконтракты)
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации: ООО на ОСНО занимается реализацией товаров по Госконтрактам. В апреле 2026г. в 1с было создано 77 торг-12...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
УПД является документом, заменяющим счета-фактуры и документы на отгрузку. Если вы уже сформировали 77 с/ф и накладных, то УПД у...
Договор пожертвования подходит для передачи ТМЦ?
Эксперты, добрый день!
Мы - ООО на ОСНО. Будем за свой счет покупать ТМЦ (мебель) на 300 000 рублей, в т.ч. НДС 22% для некоммерческой организации. Закупаться будут...
Эксперт:
Надежда Камышева
Договор с актом передачи обязателен. Документы от поставщика - это ваши документы, вы их копии одаряемому не даете.
Нахождение в реестр не надо...
Нужно ли оплачивать ндс с вознаграждения за привлечение клиентов
Добрый день! ООО на УСН д-р, с 2026 является плательщиком НДС.
Организация занимается продажей товаров. Иногда, покупка товаров оформляется в кредит кредитной организацией...
Эксперт:
Лилия Героева
Добрый день! Ответ ИИ верный.
Перевыставление (возмещение) расходов арендодателя арендатору
Добрый день! Арендодатель купил и поставил собственными силами дверь для Арендатора. По договору Арендатор должен возместить половину стоимости двери, без установки...
Эксперт:
Александр Заворин
Приветствуем вас, Ирина!
В рассматриваемой ситуации порядок налогообложения зависит не от формулировки «возмещение расходов» в договоре и УПД...
Поставщик не предоставил в ИФНС декларацию
В первом квартале нам поступил товар по упд, данный товар мы далее реализовали в торговые сети.
ПОСТАВЩИК№1 и ООО «Покупатель» заключен договор поставки № 01-00000...
Эксперт:
Лилия Героева
До суда вам предстоит пройти обязательный этап досудебного урегулирования, на котором спор часто удается решить в пользу налогоплательщика.
Как...
Курс расчета с поставщиком
Добрый день , подскажите , возможно ли изменять курс расчетов с поставщиком ?
Ситуация : договор с поставщиком заключен по курсу в У.Е. . Сделали предоплату по установленному...
Эксперт:
Надежда Камышева
Добрый день.
Курсы пересчета у.е. в рубли устанавливаются сторонами договора. Они не установлены законами. Поэтому, если стороны решили курс изменить...
льготная ставка НДС 0% для отелей.
Здравствуйте! гостиница в Санкт-Петербурге, режим налогообложения ОСНО. с 1 июля 2022 года применяем льготную ставку НДС 0% на основании закона №67-ФЗ. До какого...
Эксперт:
Наталья Васильева
Услуги турбизнеса, в том числе гостиниц, облагаются НДС по ставке 0% на основании
подпункт 18 пункта 1 статьи 164 НК– услуги по предоставлению...
Страховой депозит за арендуимущества
Добрый день! Компания на ОСНО сдает в аренду дорогостоящее оборудование. Договором аренды предусмотрен страховой депозит (залог). Облагается ли такой депозит ндс...
Эксперт:
Сергей Верещагин
Добрый день!
Это зависит от того, подлежит ли, согласно условиям договора возврату арендатору сумма этого депозита после истечения срока аренды...
Не нашли ответа на свой вопрос?
Задайте его эксперту!- ...
С 2026г. перешли с УСН на ОСНО. Как в 1С правильно учесть НДС при списании материалов, приобретенных до 2026г, если организация не является плательщиком НДС (все...