Вопрос: Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с запросами банков - членов АРБ, касающимися применения норм Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) в части обязательного контроля операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
20.08.2025 вступят в силу изменения в Закон N 115-ФЗ, внесенные Федеральным законом N 88-ФЗ <1>, согласно которым для кредитных организаций устанавливается обязательный контроль в отношении операций, связанных с куплей-продажей драгоценных металлов и драгоценных камней, а также операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих соответствующую деятельность.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Начиная с указанной даты на основании пп. 3, 6 и 7 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ (в ред. Закона N 88-ФЗ) обязательному контролю будут подлежать следующие операции на сумму, равную или превышающую 1 млн руб. (или эквивалент в иностранной валюте):
- зачисление или списание денежных средств со счета юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющих куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий;
- покупка физическим лицом у кредитной организации и (или) продажа им кредитной организации инвестиционных драгоценных металлов, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов;
- покупка индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом у кредитной организации и (или) продажа индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом кредитной организации драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов.
Из содержания пп. 1 п. 4 ст. 6 Закона N 115-ФЗ можно сделать вывод о том, что обязательному контролю подлежат только операции клиентов банка. Иными словами, по общему правилу если в соответствующей операции с драгоценными металлами или драгоценными камнями не участвует клиент, то такая операция не будет подлежать обязательному контролю.
Вместе с тем в Письме Службы финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 03.06.2025 N 43-7-2/12928 <2> содержатся следующие разъяснения в части ситуаций взаимодействия двух кредитных организаций при совершении операций купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, а также совершения собственных операций кредитных организаций с драгоценными металлами или драгоценными камнями.
--------------------------------
<2> Размещено в СПС "КонсультантПлюс", а также по ссылке: https://asros.ru/dialog/aml-cft/publikuem-otvety-banka-rossii-na-voprosy-k-zakonu-115-fz-v-redaktsii-zakona-88-fz-vstupaet-v-silu-s-/.
При заключении сделки купли-продажи инвестиционных драгоценных металлов или драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов между кредитной организацией и физическим лицом, индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом, по которой предполагаются расчеты безналичными денежными средствами со счета, открытого в иной кредитной организации, не являющейся стороной по сделке, обязанность по представлению сведений в уполномоченный орган возникает как у кредитной организации, являющейся непосредственной стороной по сделке, так и у кредитной организации, осуществляющей операцию с безналичными денежными средствами.
Также, поскольку кредитные организации являются юридическими лицами, обязательному контролю подлежат операции по покупке одной кредитной организацией у другой кредитной организации, в том числе на основании Генерального соглашения, драгоценных металлов в слитках, монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов.
В контексте вышеприведенных разъяснений Банка России возникают вопросы об осуществлении обязательного контроля в отношении иных категорий собственных операций кредитных организаций с драгоценными металлами или драгоценными камнями.
1. Подлежат ли обязательному контролю собственные операции кредитной организации по покупке драгоценных металлов у аффинажного завода по договору, заключенному между кредитной организацией и аффинажным заводом, в случае, когда аффинажный завод не является клиентом этой кредитной организации и не имеет открытых расчетных счетов в этой кредитной организации?
2. Подлежат ли обязательному контролю собственные операции кредитной организации по купле-продаже драгоценных металлов на бирже: зачисление/списание с обезличенного металлического счета, открытого кредитной организации в НКО НКЦ (АО) <3>? Поставка драгоценных металлов осуществляется в обезличенном виде на металлические счета участников клиринга, открытые в НКО НКЦ (АО) (внесение/снятие слитков с отражением по металлическим счетам участников).
--------------------------------
<3> Небанковская кредитная организация - центральный контрагент "Национальный Клиринговый Центр" (Акционерное общество).
3. Подлежат ли обязательному контролю собственные операции кредитной организации по покупке монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов у Банка России?
Учитывая практическую важность поставленных вопросов, просим Вас, уважаемый Богдан Александрович, высказать по ним официальную позицию Банка России.
Ассоциация выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество со Службой финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
Ответ: Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Служба) рассмотрела обращение Ассоциации российских банков от 10.07.2025 N А25-02/5-259 и сообщает, что Федеральный закон N 86-ФЗ <1> не наделяет Банк России полномочиями по толкованию норм федеральных законов. Вместе с тем полагаем возможным сообщить мнение Службы по поставленным в обращении вопросам, которое не является официальным толкованием федеральных законов.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
По вопросу 1
Исходя из определения термина "клиент", приведенного в статье 3 Федерального закона N 115-ФЗ <2> и в пункте 1.1 Положения N 499-П <3>, и с учетом того, что к сделкам, указанным в статье 5 Федерального закона N 395-1 <4>, относится в том числе осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов, обработанными природными алмазами, полагаем, что контрагент по сделке с кредитной организацией, предметом которой являются драгоценные металлы в слитках, монеты из драгоценных металлов и обработанные природные алмазы, будет являться клиентом этой кредитной организации.
--------------------------------
<2> Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<3> Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
<4> Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
Таким образом, операции по продаже аффинажным заводом кредитной организации драгоценных металлов будут подлежать обязательному контролю по основанию, предусмотренному подпунктом "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ <5>.
--------------------------------
<5> Федеральный закон от 21.04.2025 N 88-ФЗ "О внесении изменений в статью 6 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
По вопросу 2
Принимая во внимание положения пункта 2 статьи 130, статьи 454, статьи 859.1 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 5 Федерального закона N 395-1, статьи 15 Федерального закона N 7-ФЗ <6>, если в рассматриваемом случае в целях внесения (снятия) драгоценного металла на (с) банковский счет (банковского счета) в драгоценных металлах кредитной организацией осуществляется покупка (продажа) непосредственно драгоценного металла <7>, то, по мнению Службы, такая операция подлежит обязательному контролю по основанию, установленному подпунктом "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ.
--------------------------------
<6> Федеральный закон от 07.02.2011 N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте".
<7> Физическая поставка драгоценного металла.
В случае если в соответствии с условиями договора соответствующего банковского счета предусмотрены и осуществляются операции с денежными средствами без покупки (продажи) кредитной организацией драгоценного металла в физической форме, то такие операции не подлежат обязательному контролю по приведенному выше основанию.
По вопросу 3
Принимая во внимание нормы статьи 3, пункта 5 части 1 статьи 46 Федерального закона N 86-ФЗ, а также целеполагание Федерального закона N 88-ФЗ, сформулированное в пояснительной записке к законопроекту <8>, операции, совершаемые между кредитной организацией и Банком России, по мнению Службы, обязательному контролю по основанию, предусмотренному подпунктом "в" пункта 1 статьи 1 Федерального закона N 88-ФЗ, подлежать не будут.
--------------------------------
<8> Проект Федерального закона N 658358-8 "О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Заместитель руководителя
Службы финансового
мониторинга и валютного
контроля
Е.В.ШАКИНА
07.08.2025