№ 25-2/9306 от 27.08.2025 Об отдельных вопросах, связанных с проведением контрольных мероприятий Банка России и устранением их последствий

N

Структурная единица Инструкции

Вопросы/предложения

Комментарии

1

2

3

4

Видеозапись

1

Пункт 2.5

1. Во всех ли случаях производится видеозапись или фото- и киносъемка, если нет свидетелей?

Описание нарушений в акте о проведении КМ может не отражать суть нарушения в полной мере, например, когда нарушение касается непредоставления полной информации в устной форме, существует ли возможность ознакомления банка с видеозаписью для дальнейшей предметной работы по устранению выявленных нарушений в точках продаж?

В соответствии с требованиями ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ <2> контрольные мероприятия (КМ) (кроме осуществляемых дистанционно с использованием информационно-коммуникационных технологий) проводятся в присутствии двух свидетелей либо с применением видеозаписи или фото- и киносъемки.

Доведение до поднадзорной организации, в отношении которой проведено КМ (ПО), видеозаписи КМ Законом N 86-ФЗ и Инструкцией N 215-И не предусмотрено. ПО направляется акт о проведении КМ

2. Если в рамках мер по защите работников и посетителей банка, обеспечению сохранности имущества, материальных ценностей осуществление сторонними лицами видеозаписи или фото- и киносъемки в банке запрещены, не будет ли указанный запрет рассматриваться как противодействие проведению КМ? Как в этом случае должны взаимодействовать представители банка и Центрального банка Российской Федерации?

Проведение КМ с применением видеозаписи или фото- и киносъемки предусмотрено ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ.

Уполномоченные представители (служащие) Банка России (УПБР), согласно указанным положениям Закона N 86-ФЗ, в ходе КМ осуществляют действия по совершению сделки либо созданию условий для совершения сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности ПО, то есть в местах обслуживания клиентов (не в служебных помещениях ПО)

Акт о проведении КМ

2

Общее

1. До вступления в действие Инструкции N 215-И от УПБР представлялись заявления о закрытии счетов с просьбой уведомить об уничтожении ПДн на личные адреса электронной почты. Теперь поднадзорной организации будет направляться только акт о проведении КМ?

Главная инспекция Банка России (ГИБР) направляет (передает) ПО как акт о проведении КМ, так и документы о прекращении (устранении) последствий КМ, в том числе о представлении в ГИБР подтверждения устранения последствий КМ

2. По всем ли КМ в поднадзорную организацию направляются запросы "О прекращении (устранении) последствий КМ"?

Письма о прекращении (устранении) последствий КМ направляются в ПО по тем КМ, при проведении которых возникли последствия, подлежащие прекращению (устранению)

3. По результатам проведенного КМ в поднадзорную организацию сначала поступает копия акта о проведении КМ, а позже запрос "О прекращении (устранении) последствий КМ". В запросе Банка России "О прекращении (устранении) последствий КМ" содержится вся необходимая информация для проведения действий поднадзорной организацией по прекращению (устранению) последствий КМ, а в копии акта о проведении КМ сведений недостаточно. В связи с этим поднадзорная организация приступает к проведению действий по прекращению (устранению) последствий КМ после получения запроса "О прекращении (устранении) последствий КМ".

Возможно ли объединить два документа (копию акта о проведении КМ и запрос "О прекращении (устранении) последствий КМ") и направлять их единовременно либо включить в копию акта о проведении КМ дополнительные приложения с необходимой информацией, чтобы поднадзорная организация имела возможность в соответствии с пунктом 2.12 Инструкции N 215-И приступить к исполнению действий по прекращению (устранению) последствий КМ после получения копии акта о проведении КМ? А именно указывать данные документа, удостоверяющего личность УПБР, прикладывать к акту о проведении КМ заявление УПБР о прекращении (устранении) последствий КМ, позволяющие безошибочно идентифицировать УПБР в системах банка, а также письмо с реквизитами счетов Банка России для возврата израсходованных денежных средств

Включение в акт о проведении КМ информации о прекращении последствий КМ не планируется. Состав информации, отражаемой в акте о проведении КМ (п. 2.6 Инструкции N 215-И), определен с учетом цели проведения КМ, предусмотренной ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ.

Банк России по результатам КМ предоставляет ПО всю необходимую информацию, чтобы последствия КМ были прекращены надлежащим образом. Так, письма о прекращении (устранении) последствий КМ оперативно направляются ПО, как правило, не позднее 3 рабочих дней после направления акта о проведении КМ.

Как свидетельствует практика, в ряде случаев ПО прекращают (устраняют) последствия КМ после объявления УПБР представителям ПО о факте КМ непосредственно после его проведения

3

Пункт 2.8

Дополнить положением, устанавливающим направление вместе с актом документов, являющихся основанием для расторжения (прекращения) заключенных договоров, закрытия счетов, прекращения обработки персональных данных

4

Пункт 2.6

Приведен перечень сведений, которые должны содержаться в акте о проведении КМ, в том числе фамилия, имя, отчество (при наличии) каждого УПБР, проводившего КМ.

1. Просим уточнить, фамилия, имя, отчество УПБР должны быть прописаны полностью или допускается указание инициалов?

В соответствии с п. 2.6 Инструкции N 215-И в акте о проведении КМ фамилия, имя, отчество (при наличии) УПБР указываются полностью

2. Предлагаем рассмотреть возможность расширения перечня информации, включаемой в акт о проведении КМ, дополнив его следующими: Ф.И.О. УПБР (полностью), сведения обо всех действиях, совершенных УПБР в рамках КМ (номера открытых счетов, карт, заключенных договорах), суть выявленных нарушений, а не только ссылки на нормативные документы, которые были нарушены в рамках КМ, либо направлять акт о проведении КМ с приложением аудио/видеофиксации КМ

Состав информации, отражаемой в акте о проведении КМ, определен п. 2.6 Инструкции N 215-И с учетом целей их проведения и оценки соблюдения/несоблюдения установленных требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Предлагаемая детализация информации (помимо указания фамилии, имени, отчества (при наличии) УПБР) представляется избыточной, в том числе учитывая, что ПО обладает всей информацией о совершенных действиях в ходе КМ (сведения об открытых счетах, выпущенных банковских картах, оформленных заявках, договорах и т.д.).

При этом в акте о проведении КМ суть выявленных нарушений отражается с учетом необходимости обеспечения требуемой для надзорных целей степени детализации, зависящей от тематики КМ и специфики выявленных нарушений.

Отмечаем, что Законом N 86-ФЗ и Инструкцией N 215-И не предусмотрено доведение до ПО видеозаписи КМ

5

Пункты 2.8, 2.9

1. Просим уточнить - акт о проведении КМ не будет представляться поднадзорной организации в месте проведения КМ (в точке продаж), если не было выявлено нарушений?

2. Копия акта о проведении КМ всегда направляется/дублируется через Личный кабинет или может только вручаться представителю поднадзорной организации без досыла через Личный кабинет?

В соответствии со ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ, п. 2.9 Инструкции N 215-И акт о проведении КМ незамедлительно после его составления направляется в ПО или вручается представителю ПО, присутствовавшему при проведении КМ, в случае выявления непосредственно при его проведении нарушений требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России. Если нарушения не выявлены, акт о проведении КМ направляется ПО не позднее 10 рабочих дней со дня проведения КМ.

Акт о проведении КМ, как правило, составляется в форме электронного документа и направляется в ПО посредством личного кабинета.

В случае вручения представителю ПО копии акта о проведении КМ его направление по личному кабинету не осуществляется

Устранение последствий КМ

6

Пункт 2.12

Предусматривается, что Банк России не позднее 30 дней, следующих за днем направления поднадзорной организации акта о проведении КМ или его вручения, совершает действия по возврату денежных средств и (или) иного имущества.

1. Какие действия и в каком порядке совершает Банк России в рамках исполнения этого пункта?

УПБР возвращают ПО денежные средства (иное имущество), полученные от ПО при проведении КМ, как правило, при объявлении о проведении КМ непосредственно после его завершения.

В иных случаях Банком России после направления ПО акта о проведении КМ в рамках прекращения (устранения) последствий КМ у ПО запрашивается информация:

- о счете, на который Банку России следует вернуть денежные средства ПО;

- о подразделении ПО, в которое УПБР возвращает наличные денежные средства или иное имущество

2. Является ли акт о проведении КМ основанием для закрытия счета и возврата имущества?

Исходя из п. 2.6 Инструкции N 215-И акт о проведении КМ составляется после завершения КМ и фиксирует информацию об указанных в данном пункте фактах (обстоятельствах) при проведении КМ.

Соответственно, именно на основании акта о проведении КМ можно заключить, что все совершенные УПБР действия в ходе КМ были осуществлены именно в рамках КМ, что, как представляется, позволяет рассматривать данный акт в качестве основания для устранения (прекращения) последствий КМ

3. Уточнить, что требования пункта подразумевают под собой следующие действия со стороны поднадзорной организации:

- закрытие счетов;

- аннулирование карт;

- аннулирование представленных согласий на БКИ, рекламу и обработку ПДн;

- прекращение обработки ПДн третьими лицами;

- корректировка бухгалтерских проводок;

- уничтожение ПДн, полученных в ходе проведения КМ (за исключением ПДн, содержащихся в акте о проведении КМ);

- уничтожение договоров, заявлений и других документов, созданных при проведении КМ

Определить исчерпывающий перечень последствий по всем потенциально возможным КМ, которые следует устранять, не представляется возможным, поскольку последствия определяются тематикой конкретного КМ, в том числе могут включать и указанные в вопросе последствия. Порядок действий определен в следующих документах:

- в п. 2.12 Инструкции N 215-И - в части возврата денежных средств (иного имущества), уничтожения ПО персональных данных УПБР, а также обеспечения ПО такого уничтожения третьими лицами, которым ПО передала персональные данные УПБР. При этом в соответствии с приказом Роскомнадзора от 28.10.2022 N 179 "Об утверждении Требований к подтверждению уничтожения персональных данных" подлежат уничтожению содержащие персональные данные материальные носители и записи информационных систем (включая договоры, заявления, согласия и другие документы, созданные при проведении КМ);

- в рекомендациях об отражении в бухгалтерском учете устранения (прекращения) последствий КМ, изложенных в Информационном письме Банка России от 13.02.2025 N ИН-03-17/72.

Для закрытия счетов и аннулирования карт в ПО представляются соответствующие письма УПБР и ГИБР.

Аннулирование кредитной истории УПБР, сформированной в ходе КМ, осуществляется в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" и п. 2.13 Инструкции N 215-И, а также с учетом рекомендаций, доведенных Информационным письмом Банка России от 21.12.2023 N ИН-014-46/67 "Об аннулировании данных кредитной истории, сформированной в ходе проведения контрольного мероприятия"

7

Пункт 2.12

В пункте предусмотрена обязанность КО вернуть деньги/имущество, используемое при проведении КМ, обратно Банку России.

1. Каким образом будет осуществляться возврат денежных средств, монет и слитков - наличными денежными средствами / в физической форме или по безналичному расчету, если в рамках КМ операция проводилась в наличной форме?

Согласно п. 2.12 Инструкции N 215-И ПО и Банк России совершают действия по возврату денежных средств и (или) иного имущества, полученных в ходе КМ. В связи с этим ПО и УПБР / Банк России возвращают денежные средства в сумме, полученной в ходе КМ. При этом денежные средства могут быть возвращены как в наличной, так и в безналичной форме (на счет, указанный ПО или УПБР/ГИБР). Осуществляется возврат того имущества, которое было получено в ходе КМ

2. Какие действия может предпринять банк, если после проведения КМ по приобретению монет или слитков из драгоценных металлов они будут возвращены банку ненадлежащего качества (потертыми или поцарапанными)?

В настоящее время КМ по приобретению монет или слитков из драгоценных металлов не проводились.

В случае возврата УПБР поврежденных монет или слитков из драгоценных металлов просим информировать ГИБР

3. Может ли банк в рамках устранения (прекращения) последствий КМ, например, по операции безналичной покупки иностранной валюты, вернуть деньги на счет, открытый в ходе КМ представителю Банка России, в операционном дне, следующем за операционным днем возврата рублей по данной операции, если денежные средства поступили в банк в послеоперационное время?

Действия по возврату денежных средств Банка России, полученных ПО от УПБР в ходе проведения КМ, должны быть осуществлены не позднее 30 дней, следующих за днем получения копии акта о проведении КМ (п. 2.12 Инструкции N 215-И).

Возврат денежных средств в рамках прекращения (устранения) последствий КМ и отражение операции в учете осуществляются:

- по реквизитам счетов, указанных в письмах Банка России о прекращении (устранении) последствий КМ, направляемых в ПО;

- в соответствии с установленным порядком совершения банковских операций и сделок с учетом рекомендаций по отражению в бухгалтерском учете устранения (прекращения) последствий КМ (доведены до ПО Информационным письмом Банка России от 13.02.2025 N ИН-03-17/72)

4. Поскольку курс иностранной валюты по отношению к рублю постоянно меняется, при сторнировании валютно-обменной операции по курсу, по которому она была проведена в рамках КМ, у банка в любом случае возникают курсовые разницы. Как отразить в учете банка финансовый результат после сторнирования валютно-обменной операции, проведенной в ходе КМ?

Информационным письмом Банка России от 13.02.2025 N ИН-03-17/72 до ПО доведены рекомендации по отражению в бухгалтерском учете устранения (прекращения) последствий КМ, в том числе по формированию корректирующих записей в отношении действий в ходе КМ по совершению сделок по покупке и (или) продаже иностранной валюты.

При этом после отражения в бухгалтерском учете корректирующих записей по сторнированию валютно-обменной операции и признанного по такой операции финансового результата возникшая в связи с этим курсовая разница подлежит признанию в общеустановленном порядке на балансовом счете N 70603 "Положительная переоценка средств в иностранной валюте" или N 70608 "Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте"

5. Что делать в случае аннулирования проведенной в рамках КМ операции по приобретению векселя банка, который является ценной бумагой, подлежащей учету? Выданный вексель возвращается в банк и списывается как испорченный или проводится операция по его погашению?

В письмах ГИБР, направляемых в ПО после отправки актов о проведении КМ, отражается перечень последствий КМ, подлежащих прекращению (устранению), с учетом особенностей проведения каждого конкретного КМ.

Отмечаем, что КМ с совершением сделки (созданием условий для совершения сделки) по приобретению векселя банка не проводились.

Полагаем, что в случае проведения таких КМ выданный вексель подлежит возврату в банк.

Рекомендации по отражению в бухгалтерском учете устранения (прекращения) последствий КМ были доведены до ПО Информационным письмом Банка России от 13.02.2025 N ИН-03-17/72. При этом особенности учета в каждом конкретном случае определяются ПО самостоятельно.

В случае отражения в бухгалтерском учете корректирующих записей по сторнированию проведенной в рамках КМ операции по выпуску векселя использованный бланк векселя может быть признан испорченным

8

Пункт 2.12

1. Какие действия должна предпринять кредитная организация, не являющаяся объектом КМ (например, выступающая агентом по выдаче, погашению, обмену инвестиционных паев), в случае получения от иной организации требований, основанных на положениях Инструкции N 215-И, при отсутствии соответствующих документов, поступивших непосредственно от Банка России?

2. Необходимо ли со стороны кредитной организации, не являющейся объектом КМ, инициировать прекращение обслуживания и уничтожение персональных данных, полученных в ходе проведения КМ, при отсутствии соответствующего запроса от Банка России?

3. Требуется ли со стороны кредитной организации, не являющейся объектом КМ, направление подтверждения об уничтожении персональных данных, полученных в ходе проведения КМ?

4. Каков порядок подтверждения исполнения требований об уничтожении персональных данных в случае, если соответствующее уведомление поступило от иной организации в адрес кредитной организации, не являющейся объектом КМ?

В соответствии с положениями ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ УПБР в ходе КМ взаимодействуют с представителем ПО, которой в том числе может являться иная организация-агент. В связи с этим установление специального порядка взаимодействия в ходе КМ с агентами не требуется. Акт о проведении КМ направляется в ПО (п. п. 2.8 - 2.9 Инструкции N 215-И).

С учетом требований п. п. 2.12 - 2.13 Инструкции N 215-И в прекращении (устранении) последствий КМ участвует как ПО, в отношении которой было проведено КМ, так и ее агент и иные лица, задействованные в осуществлении УПБР действий по совершению сделки либо созданию условий для совершения сделки.

В целях прекращения (устранения) последствий КМ ПО может взаимодействовать (в случае отсутствия установленного формата взаимодействия - в произвольной форме) с агентом и иными лицами и предоставлять им информацию, необходимую для полного устранения последствий КМ. При этом отмечаем, что передача акта о проведении КМ ПО третьим лицам возможна с согласия Банка России (п. 7 ст. 2 Федерального закона от 27.07.2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации", п. 1.3 Инструкции N 215-И в части обеспечения конфиденциальности при обработке и использовании информации, содержащейся в документах, составляемых Банком России в связи с проведением КМ).

ПО должна обеспечить прекращение обработки и уничтожение другими лицами, действующими по ее поручению, персональных данных, полученных в ходе КМ, а также получить от этих лиц подтверждение уничтожения указанных персональных данных.

Основанием для действий ПО, в отношении которой было проведено КМ, по прекращению (устранению) последствий КМ является акт о проведении КМ (дополнительно такой ПО направляется письмо ГИБР, в котором отражен перечень последствий КМ, подлежащих прекращению (устранению)).

Документирование уничтожения персональных данных (в том числе агентом) осуществляется в соответствии с приказом Роскомнадзора от 28.10.2022 N 179 "Об утверждении Требований к подтверждению уничтожения персональных данных"

Какие требования установлены в отношении порядка взаимодействия с Банком России при проведении КМ по адресу кредитной организации, не являющейся объектом КМ?

Предусматривается ли отдельный порядок взаимодействия с представителями Банка России при проведении КМ в помещениях, не являющихся юридическим адресом кредитной организации, не являющейся объектом КМ?

9

Пункт 2.12

1. Должен ли банк уведомлять Банк России, ФНС России, Росфинмониторинг, полицию или иные государственные органы о необходимости уничтожения ПДн уполномоченных представителей (служащих) Банка России в случае, если до момента получения акта о проведении КМ ПДн были переданы указанным государственным органам в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ?

2. Что должен делать банк, если в рамках проведения КМ будет открыт банковский счет на имя уполномоченного представителя Банка России и в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ банк направит в ФНС России сообщение об открытии счета?

Информация должна быть направлена в налоговый орган в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события, а копия акта о проведении КМ должна поступить в банк не позднее десяти рабочих дней со дня проведения КМ. Форматами взаимодействия с налоговыми органами направление банками сообщений об аннулировании ранее направленных сообщений не предусмотрено

При выполнении ПО предусмотренной п. 2.12 Инструкции N 215-И обязанности по обеспечению прекращения обработки персональных данных и их уничтожения рекомендуется информировать (в случае отсутствия установленного формата взаимодействия - в произвольной форме) всех третьих лиц, обрабатывающих персональные данные по поручению ПО, о дате проведения КМ, в ходе которого УПБР осуществлены действия по совершению сделки либо созданию условий для совершения сделки, о реквизитах акта о проведении КМ, а также представлять сведения об уничтожении ПО персональных данных УПБР (с указанием его персональных данных). Аналогично целесообразно информировать государственные органы и организации (включая ФНС России, Росфинмониторинг)

Предложения по развитию порядка проведения КМ и устранения их последствий

10

Пункт 2.2

В случае если КМ планируется к проведению по адресу иной поднадзорной организации и в рамках создания условий для совершения сделки потенциально возможно приобретение продуктов иной организации, указать данную поднадзорную организацию как потенциальный объект КМ

Предложения не поддерживаются.

Согласно ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ КМ проводятся в конкретной ПО, в отношении которой у Банка России имеются обоснованные предположения о том, что ее деятельность может нанести ущерб кредиторам и клиентам или создать угрозу их законным интересам, выявлены признаки нарушения ПО требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России и (или) прав клиентов.

В связи с этим иная ПО, в отношении которой отсутствуют указанные законодательные основания для проведения КМ, не может являться объектом КМ.

Действия по совершению сделки либо созданию условий для совершения сделки, осуществленные УПБР в ходе КМ, отражаются в акте о проведении КМ с указанием лица, с которым взаимодействовали УПБР (например, агента ПО, в отношении которой проводится КМ) (абз. 6 и 7 п. 2.6 Инструкции N 215-И).

Сведения о нарушениях, выявленных УПБР при проведении КМ, отражаются в акте о проведении КМ (абз. 9 п. 2.6 Инструкции N 215-И) с учетом положений нарушенных требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, например, требований по обеспечению ПО надлежащего качества продажи финансовых продуктов ее агентами

Пункт 2.6

Дополнить информацией об иной организации, в абзацах 7 и 9 установить требование о том, что информация о поднадзорной организации, в отношении которой проводится КМ, и иной организации указывается раздельно

11

Пункт 2.9

Полагаем целесообразным конкретизировать, применяется ли указанный пункт Инструкции N 215-И к случаю, когда КМ проводится по адресу иной организации, и требуется ли вручение копии акта о проведении КМ представителю иной организации в указанном случае

Предложения не поддерживаются, поскольку КМ согласно ст. ст. 73.1-1, 76.5 Закона N 86-ФЗ проводятся в отношении конкретной ПО, которой по результатам КМ и направляется акт о проведении КМ, в том числе при проведении КМ по адресу ее агента.

Доведение Банком России акта о проведении КМ до иных лиц не предусмотрено. Полагаем, что его передача ПО третьим лицам возможна с согласия Банка России (п. 7 ст. 2 Федерального закона от 27.07.2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации", п. 1.3 Инструкции N 215-И в части обеспечения конфиденциальности при обработке и использовании информации, содержащейся в документах, составляемых Банком России в связи с проведением КМ)

12

Пункт 2.10

Дополнить положениями о направлении возражений в адрес Банка России иной организацией в случае вручения ей копии акта о проведении КМ

13

Пункт 2.12

1. Дополнить указанием на необходимость документального подтверждения иной организацией (в случае если меры предпринимаются в ее отношении) совершения действий, направленных на устранение (прекращение) последствий реализации продуктов иной организации уполномоченными представителями (служащими) Банка России в ходе КМ

Предложение будет рассмотрено при подготовке изменений в Инструкцию N 215-И.

В части персональных данных УПБР соответствующие положения отражены в п. 2.12 Инструкции N 215-И: предусмотрено обеспечение ПО прекращения обработки, уничтожения персональных данных, полученных в ходе КМ, другим лицом, действующим по ее поручению, и подтверждения их уничтожения

2. Рассмотреть возможность дополнения Инструкции N 215-И положением, устанавливающим, что поднадзорная и иная организация должны представлять в Банк России подтверждение совершения действий, указанных в пункте 2.12 Инструкции N 215-И, а также срок представления подтверждающей информации и документов

Срок осуществления действий по устранению (прекращению) последствий КМ установлен п. 2.12 Инструкции N 215-И.

Просьба о направлении в Банк России документов, подтверждающих выполнение указанных действий, направляется в ПО в случае необходимости письмом Банка России о прекращении (устранении) последствий КМ