Добрый день. То есть фиксированные страховые взносы и взнос в размере 1% с доходов свыше 300 тыс. могут уменьшить налог в 2025 году. Либо могут быть учтены в расходах в 2026 году?
Спасибо! Ещё вопрос для уточнения. Может ли самозанятый одновременно быть зарегистрированным и в Белоруссии и в РФ? Если да, то какое в таком случае налогообложение у ООО и у самозанятого?
Отчет не сдавали, сумма висит, как уплаченная, но не начисленная, так как нет оснований для начисления, сотрудник не работал. При начислении ЗП информация об отсутствии сотрудника уже было известно.
Правильно я понимаю, если доп.соглашение (первый скрин выше) оставить в таком варианте, то НДС на переменную часть нужно будет начислять сверху, а если дополнить пункт, что: ""Переменная часть арендной платы установлена в размере стоимости потребленной Арендатором электроэнергии и определяется на основании счетов, предоставленных энергопоставляющими организациями Арендодателю, в т.ч. НДС 5%"", то НДС на переменную часть можно включать в т.ч, т.е выделять НДС из суммы переменной части по расчетной ставке (5/105) ?
Да, кроме того НДС - это значит, что НДС начисляется сверху. Постоянная и переменная части прописаны в договоре.
С 01.01.2026 ИП становится плательщиком НДС, поэтому возникла необходимость составить доп.соглашение. Правомерно ли будет на фиксированную часть аренды сверху начислять НДС, а на переменную - в т.ч.НДС (т.к оплата коммунальных услуг (электроэнергия) производится на основании квитанций от Мосэнергосбыта.
А еще вопрос: при переходе на АУСН мы должны были подать декларацию по УСН до 25.01.2026 г. А если обратно переходим на УСН с 01.01.2026, то за 2025 год все-равно должны в январе отчитаться, или - в общеустановленные сроки?
Подскажите у цессионария облагаемая база по НДС возникает при получении денег от должника, из чего она состоит? Должник перечисляет сумму с учетом НДС, который был предьявлен первоначальным кредитором, а цессионарий выставляет счет-фактуру на какую сумму (со всей полученной суммы задолженности за минусом НДС или с разницы между полученной суммой и ценой приобретения?
И ещё вопрос, в источниках говорится, что директор может заплатить страховые взносы за организацию кроме взносов на травматизм. Это информация имеет место быть? Тогда получается конкретно взнос на травматизм директор не может оплатить за организацию?
Получается это нужно оформлять договор займа? Или как тогда в таком случае правильно оформить такую оплату, между директором и организацией в части юридического контекста, и не возникает ли у организации налогооблагаемой базы в виде внереализационного дохода? И какие последствия, если в дальнейшим организация не сможет вернуть деньги директору?
Правильно ли я понимаю, если товар используется только для оказания парикмахерских услуг, то и регистрироваться в системе "Честный знак" нет необходимости?
Добрый день. Поясните, пожалуйста, в договоре следующая формулировка:
"- Арендодатель обязан своевременно выставлять Арендатору счета по переменной части арендной платы за прошедший календарный месяц аренды, с обязательным приложением расчёта стоимости коммунальных услуг и подтверждающих документов от поставщиков коммунальных услуг с указанием тарифов, установленных на данные услуги (копии).
- Переменная часть ежемесячной арендной платы включает в себя расходы по оплате коммунальных услуг, фактически потребленных Арендатором в Помещении, а именно: электроэнергии, теплоэнергии, водоснабжения, канализации. Переменная часть ежемесячной арендной платы начисляется с даты передачи Помещения Арендатору по Акту приема-передачи (включительно)."
Является ли данная формулировка основанием считать переменную часть возмещением затрат арендодателя, перевыставление которой не облагается НДС?
Скажите, а почему с новым ОКТМО так себя повела ИФНС? это правильно - начислять ВСЮ сумму по кор.1?
Мы в эту же дату подали корректировку по НДС за 1 кв 2024, (т.е. за период, когда был старый ОКТМО), и подали ее тоже с новым ОКТМО - и там все прошло хорошо - было просто донасилено то, что увеличивает - т.е. именно дельта.
Почему по разным налогам разный подход? НДС - федеральных, но и у прибыли есть федеральная часть. однако у НДС все хорошо, а у прибыли - чехарда.
Если я правильно понимаю, мы отгружаем через свой склад с Москвы на МП. А по документам мы просто им передаем документы с 0 ставкой НДС? или какая ставка НДС будет в этой ситуации?
я не прошу консультировать по работе с МП. Описан желаемый вид деятельность. Нам нужно оформить договор с ТОО для продажи своих товаров без пересечения границы РФ? для этого я спрашиваю у вас, как лучше это сделать? Если ТОО не имеет филиала в РФ, то как это делать?
Предполагаются именно концерты комиков. И что подразумевается под "организатором"? Сейчас эта деятельность сводится к тому, что бы найти концертную площадку, дать рекламу, договориться с охраной на время проведения концерта, организовать трансферт выступающего.
А как выполнить требование о формате билетов (БСО)? Т.е. необходимо понимать - каким образом агенты продают билеты на эти концерты?
Правильно ли я поняла, что если мы не пробили за прошлый месяц 3 чека, каждый по 1 000 руб., то сейчас мы можем пробить ОДИН чек на 3 000, в этом чеке перечислить услуги из тех трех непробитых, а в пояснении ИФНС описать те три продажи, что мы не пробили, и указать номер этого нового общего чека?
подскажите, не будет ли нарушением, если операция по выписке чека будет проходить вне адреса места расчетов? Директор может оформить чек в личном кабинете в любом ином месте
На какую дату нужно признать задолженность безнадежной: на дату определения суда или дату внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации должника? Нужно ли после этого в течение пяти лет с момента списания отражать сумму безнадежной задолженности за балансом на счете 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов»
Спасибо. Правильно ли я понимаю, что ИП не ведет учет излишков и не делает инвентаризацию с последующим оприходованием по рыночной стоимости, что привело бы к возникновению внереализационных доходов
При заполнении 6 НДФЛ за 9 месяцев отчет заполняется на старый ОКТМО по первому и второму сроку перечисления (с 01.07 по 22.07 и с 23.07 по 31.07). Если ставить новый ОКТМО отчет получается нулевой. По идеи должно по первому сроку (срок аванса 15 число) на старый ОКТМО, по второму (срок з/п 31 число) на новый, т.к. смена адреса прошла 29.07.2025. Уведомление по НДФЛ по сроку 23.07-31.07 подавалось на новое ОКТМО. Как правильно заполнить 6-НДФЛ, чтобы все правильно лягло?
Вы перечислили все, что указано в законодательстве, был задан конкретный ворпос.
Премия учтена в системе оплаты труда, премия начислена суммой, без учета отработанного времени. Период начисления премии не входит в период расчета премии.
Это не компенсация за использование, это именно оплата покупки, например телефона стоимостью более 100 тыс. руб., который сотрудник будет использовать и в работе и в личных целях и который будет его личной собственностью. И при увольнении останется у него.
Спасибо! то есть у обоих исполнителей мероприятия по восстановлению и начислению НДС начинаются именно в дату фактического погашения аванса ( оплаты на р/с или зачета требований)?
Добрый день. Спасибо большое за ответ. Если подрядчик 2 перечислил подрядчику 1 причитающую подрядчику 1 сумму ГУ, то дохода у Подрядчика 2 не возникает, верно?
Если же по каким-то причинам не вернул, то эту сумму мы включаем в базу по налогу на прибыль как внереализационный доход? Обложение НДС как-то касается данной операции?
Доброе утро! 1) Получается, что мне сейчас необходимо пересчитать налог за 1 кв. в соответствии с налоговым вычетом 50%, сдать уточненку по уведомлению и доплатить налог в бюджет - я правильно Вас понимаю? 2) На сумму НДФЛ уменьшить налог нельзя? 3) И правильно ли я понимаю систему применения вычета на примере - если за 1 полугодие исчисленная сумма налога = 150 тыс.руб., то налоговый вычет должен быть не более 75 тыс.руб.?
Спасибо, правильно ли я понимаю, что физ лицо самостоятельно не подает 3-ндфл по этой сделке? Налоговый агент обязан запросить документы, подтверждающие расходы цессионария.
спасибо
Добрый день. То есть фиксированные страховые взносы и взнос в размере 1% с доходов свыше 300 тыс. могут уменьшить налог в 2025 году. Либо могут быть учтены в расходах в 2026 году?
Спасибо! Ещё вопрос для уточнения. Может ли самозанятый одновременно быть зарегистрированным и в Белоруссии и в РФ? Если да, то какое в таком случае налогообложение у ООО и у самозанятого?
Удаленно - это дизайнер, который будет делать макеты.
Отчет не сдавали, сумма висит, как уплаченная, но не начисленная, так как нет оснований для начисления, сотрудник не работал. При начислении ЗП информация об отсутствии сотрудника уже было известно.
Правильно я понимаю, если доп.соглашение (первый скрин выше) оставить в таком варианте, то НДС на переменную часть нужно будет начислять сверху, а если дополнить пункт, что: ""Переменная часть арендной платы установлена в размере стоимости потребленной Арендатором электроэнергии и определяется на основании счетов, предоставленных энергопоставляющими организациями Арендодателю, в т.ч. НДС 5%"", то НДС на переменную часть можно включать в т.ч, т.е выделять НДС из суммы переменной части по расчетной ставке (5/105) ?
Да, кроме того НДС - это значит, что НДС начисляется сверху. Постоянная и переменная части прописаны в договоре.
С 01.01.2026 ИП становится плательщиком НДС, поэтому возникла необходимость составить доп.соглашение. Правомерно ли будет на фиксированную часть аренды сверху начислять НДС, а на переменную - в т.ч.НДС (т.к оплата коммунальных услуг (электроэнергия) производится на основании квитанций от Мосэнергосбыта.
Спасибо!
Спасибо!
Спасибо!
спасибо!
Спасибо!
А еще вопрос: при переходе на АУСН мы должны были подать декларацию по УСН до 25.01.2026 г. А если обратно переходим на УСН с 01.01.2026, то за 2025 год все-равно должны в январе отчитаться, или - в общеустановленные сроки?
А плательщиками УСН мы становимся с 01.01.2026?, т.е. у нас весь 2026 год будет на УСН?
Подскажите у цессионария облагаемая база по НДС возникает при получении денег от должника, из чего она состоит? Должник перечисляет сумму с учетом НДС, который был предьявлен первоначальным кредитором, а цессионарий выставляет счет-фактуру на какую сумму (со всей полученной суммы задолженности за минусом НДС или с разницы между полученной суммой и ценой приобретения?
Спасибо большое за разъяснение. С наступающим Новым Годом!
И ещё вопрос, в источниках говорится, что директор может заплатить страховые взносы за организацию кроме взносов на травматизм. Это информация имеет место быть? Тогда получается конкретно взнос на травматизм директор не может оплатить за организацию?
Спасибо, каким документом тогда оформить, когда директор дарит деньги организации?
Получается это нужно оформлять договор займа? Или как тогда в таком случае правильно оформить такую оплату, между директором и организацией в части юридического контекста, и не возникает ли у организации налогооблагаемой базы в виде внереализационного дохода? И какие последствия, если в дальнейшим организация не сможет вернуть деньги директору?
Правильно ли я понимаю, если товар используется только для оказания парикмахерских услуг, то и регистрироваться в системе "Честный знак" нет необходимости?
но процентные займы, которые может выдавать обычное ООО, тем не менее, запрещены при АУСН? то есть их можно отнести к финансовым услугам?
Спасибо. А какие операции входят в перечень финансовых услуг, поименованных в пп 22 пункта 2 статьи 3 Федерального закона от 25.02.2022 N 17-ФЗ?
спасибо!
Добрый день. Поясните, пожалуйста, в договоре следующая формулировка:
"- Арендодатель обязан своевременно выставлять Арендатору счета по переменной части арендной платы за прошедший календарный месяц аренды, с обязательным приложением расчёта стоимости коммунальных услуг и подтверждающих документов от поставщиков коммунальных услуг с указанием тарифов, установленных на данные услуги (копии).
- Переменная часть ежемесячной арендной платы включает в себя расходы по оплате коммунальных услуг, фактически потребленных Арендатором в Помещении, а именно: электроэнергии, теплоэнергии, водоснабжения, канализации. Переменная часть ежемесячной арендной платы начисляется с даты передачи Помещения Арендатору по Акту приема-передачи (включительно)."
Является ли данная формулировка основанием считать переменную часть возмещением затрат арендодателя, перевыставление которой не облагается НДС?
Скажите, а почему с новым ОКТМО так себя повела ИФНС? это правильно - начислять ВСЮ сумму по кор.1?
Мы в эту же дату подали корректировку по НДС за 1 кв 2024, (т.е. за период, когда был старый ОКТМО), и подали ее тоже с новым ОКТМО - и там все прошло хорошо - было просто донасилено то, что увеличивает - т.е. именно дельта.
Почему по разным налогам разный подход? НДС - федеральных, но и у прибыли есть федеральная часть. однако у НДС все хорошо, а у прибыли - чехарда.
спасибо
Если я правильно понимаю, мы отгружаем через свой склад с Москвы на МП. А по документам мы просто им передаем документы с 0 ставкой НДС? или какая ставка НДС будет в этой ситуации?
я не прошу консультировать по работе с МП. Описан желаемый вид деятельность. Нам нужно оформить договор с ТОО для продажи своих товаров без пересечения границы РФ? для этого я спрашиваю у вас, как лучше это сделать? Если ТОО не имеет филиала в РФ, то как это делать?
Спасибо
Предполагаются именно концерты комиков. И что подразумевается под "организатором"? Сейчас эта деятельность сводится к тому, что бы найти концертную площадку, дать рекламу, договориться с охраной на время проведения концерта, организовать трансферт выступающего.
А как выполнить требование о формате билетов (БСО)? Т.е. необходимо понимать - каким образом агенты продают билеты на эти концерты?
А если это физлицо откроет ООО с этими же ОКВЭД и с этими же вводными, то такое ООО, продавая билеты через агентов, будет освобождаться от НДС?
спасибо
спасибо
спасибо
Правильно ли я поняла, что если мы не пробили за прошлый месяц 3 чека, каждый по 1 000 руб., то сейчас мы можем пробить ОДИН чек на 3 000, в этом чеке перечислить услуги из тех трех непробитых, а в пояснении ИФНС описать те три продажи, что мы не пробили, и указать номер этого нового общего чека?
А в строке 050 что указывать? Можно ли "уйти" от указания там юр.адреса?
есть страница, но оплата через нее не предусмотрена. Только по счетам
подскажите, не будет ли нарушением, если операция по выписке чека будет проходить вне адреса места расчетов? Директор может оформить чек в личном кабинете в любом ином месте
при облачной кассе что в таком случае будет местом расчетов? в какой момент организация должна выбить чек
спасибо
Спасибо!
Спасибо!
А на практике, это не обязательно в случае ликвидации должника?
На какую дату нужно признать задолженность безнадежной: на дату определения суда или дату внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации должника? Нужно ли после этого в течение пяти лет с момента списания отражать сумму безнадежной задолженности за балансом на счете 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов»
Спасибо! Сопутствующий вопрос: обязанности кассира, которые выполняет руководитель отдела продаж нужно как то отражать в кадровых документах?
Спасибо. Правильно ли я понимаю, что ИП не ведет учет излишков и не делает инвентаризацию с последующим оприходованием по рыночной стоимости, что привело бы к возникновению внереализационных доходов
Спасибо!
спасибо
Спасибо!
Спасибо!
спасибо!
спасибо!
При заполнении 6 НДФЛ за 9 месяцев отчет заполняется на старый ОКТМО по первому и второму сроку перечисления (с 01.07 по 22.07 и с 23.07 по 31.07). Если ставить новый ОКТМО отчет получается нулевой. По идеи должно по первому сроку (срок аванса 15 число) на старый ОКТМО, по второму (срок з/п 31 число) на новый, т.к. смена адреса прошла 29.07.2025. Уведомление по НДФЛ по сроку 23.07-31.07 подавалось на новое ОКТМО. Как правильно заполнить 6-НДФЛ, чтобы все правильно лягло?
Спасибо
Вы перечислили все, что указано в законодательстве, был задан конкретный ворпос.
Премия учтена в системе оплаты труда, премия начислена суммой, без учета отработанного времени. Период начисления премии не входит в период расчета премии.
Спасибо!
Т.е. можно прописать в Трудовом договоре, но это будет как бонус и это надо будет обложить НДФЛ и страховыми?
Это не компенсация за использование, это именно оплата покупки, например телефона стоимостью более 100 тыс. руб., который сотрудник будет использовать и в работе и в личных целях и который будет его личной собственностью. И при увольнении останется у него.
Благодарю Вас! все понятно.
Спасибо! то есть у обоих исполнителей мероприятия по восстановлению и начислению НДС начинаются именно в дату фактического погашения аванса ( оплаты на р/с или зачета требований)?
огромное спасибо!
Спасибо!
спасибо!
Здравствуйте, Надежда, спасибо. То есть название товара по смыслу должно соответствовать наименованию в ОКПД? и этого достаточно?
Спасибо Вам огромное. Вопрос полностью решен.
Добрый день. Спасибо большое за ответ. Если подрядчик 2 перечислил подрядчику 1 причитающую подрядчику 1 сумму ГУ, то дохода у Подрядчика 2 не возникает, верно?
Если же по каким-то причинам не вернул, то эту сумму мы включаем в базу по налогу на прибыль как внереализационный доход? Обложение НДС как-то касается данной операции?
Доброе утро!
1) Получается, что мне сейчас необходимо пересчитать налог за 1 кв. в соответствии с налоговым вычетом 50%, сдать уточненку по уведомлению и доплатить налог в бюджет - я правильно Вас понимаю?
2) На сумму НДФЛ уменьшить налог нельзя?
3) И правильно ли я понимаю систему применения вычета на примере - если за 1 полугодие исчисленная сумма налога = 150 тыс.руб., то налоговый вычет должен быть не более 75 тыс.руб.?
1% свыше 300 тыс. за 2024 мы рассчитываем нарастающим итогом с начала года поквартально
Спасибо, правильно ли я понимаю, что физ лицо самостоятельно не подает 3-ндфл по этой сделке? Налоговый агент обязан запросить документы, подтверждающие расходы цессионария.
Большое спасибо за подробный ответ!