Добрый день. про право собственности не могу сказать, наверное нет, если груз покупатель никак не мог принять на судне. На каргоманифесте отметка таможни "Выгрузка запрещена", значит досмотр был
Надежда, я была в налоговую, мне сказали что доход 2018млн, это значит прибавлены внереализационные расходы, то есть в моем случае курсовые разницы, это правильно ?
1 вариант: 2023год по любому внести одной проводкой. А 2024 год выгрузить все из ЗУП , перепровести документы. База налогового учета по любому вряд ли выдержит и "поедут суммы", пересдавать 1 квартал и полугодие - не хочется...
2 вариант: 2023год по любому внести одной проводкой. А за полугодие внести 1го июля. Но по сотрудникам делать сторно отпусков и препроводить правильно очень сложно, я боюсь запутаться в принципе. 73 отпуска. Это мне нужно сделать начисление резерва и если отпуск весь за счет резерва сторнировать начисление отпуска на 26 и провести на 96, так еще и взносы. Может быть сделать одной хотя бы итоговой проводкой по одной в месяц и в УП БУ указать что аналитческий учет оценочных обязательств ведется в ЗУП ? все равно эти проводки по сотрудникам ничего не даут, на 96 счете нет аналитики по сотрудникам.
Ка Вы считаете, первый вариант понятно предпочтительней, но фин. отчетность у меня сдана в банк - придется пояснять, а налоговую пересдавать и опять требования будут. Может с аудитором напрямую обсудить ?
У нас услуги. Программа не умеет собирать расходы по услугам, которые не оказаны. Мы это делаем вручную: собираем расходы в рамках дохода.
Александр, можно также внести в УП условие, что Организация вправе не применять НЗП в случае, если сумма расходов по мнению Организации не является существенной, не окажет существенного влияния на финансовый результат ( налогооблагаемую прибыль)
Нужно ли в этом случае прописывать критерий, например 500т.р. ? или достаточно указать субъективное мнение , или написать, что В случае если фин. результат ( налогооблагаемая прибыль) не измениться на пусть 5% организация может такие несушественные расходы списывать в текущем периоде?
Я хочу так сделать, т.к. мы отслеживает крупные расходы, например ЖД перевозка , стомостью 20млн.рублей , или есть незначительные расходы, например оформление документов, которые мы можем не "выцепить" как относящиеся к конкретной перевозке, а поставить на прочие расходы и благополучно списать
То есть такой фразой в УП предостеречь себя от необходимости досканально относить расходы к заказу и возможные ошибки наши , если сумма не существенная то и ничего страшного
Александр, благодарю за ответ. Уточните пожалуйста, по тексту кроме периодичности подойдет такая формулировка. Я вообще могу убрать периодичность, если она прямо указана в НК
А как это отражается на налоге на прибыль, если цитата НК:
Сумма остатков незавершенного производства на конец текущего месяца включается в состав прямых расходов следующего месяца. При окончании налогового периода сумма остатков незавершенного производства на конец налогового периода включается в состав прямых расходов следующего налогового периода в порядке и на условиях, предусмотренных настоящей статьей.
Внутри квартала это никак не повлияет на налог на прибыль. Я могу сказать - не было остатков НЗП внутри квартала.
Александр, спасибо. Существенная или нет ошибка я оцениваю по параметрам в учетной политике ?
В программе я делаю: 1. проводки 01.07.24 по начислениям резервов за те месяцы, за которые не были начислены ( на 26 / за 2023 возможно на 84 счет )
2. сторнирую начисления отпускных со счета 26 и перепровожу за счет резервов за все эти месяцы 3. с июля настройки восстановлены, все пойдет в автоматическом режиме.
Но требование несколько удивляет: как вообще может быть готово заключение, если я например в последние дни только заканчиваю отчетность ? Или аудиторам не нужны точные данные и они проверяют в принципе правильность ведения учета ?
Благодарю.
Конечно
То есть применяем ставку без НДС? ТК он не заходил по факту в Россию? Как перевозка за пределами РФ?
Добрый день. про право собственности не могу сказать, наверное нет, если груз покупатель никак не мог принять на судне. На каргоманифесте отметка таможни "Выгрузка запрещена", значит досмотр был
Благодарю
Надежда, я была в налоговую, мне сказали что доход 2018млн, это значит прибавлены внереализационные расходы, то есть в моем случае курсовые разницы, это правильно ?
Надежда, так я поэтому спросила, куда сходить? Кто этим занимается?
Надежда, благодарю! Вы хотите сказать, что мне доначислят взносы?
А кто виноват что исключили? Руководство же меня обвинит...
Поняла, спасибо большое!
Есть обязательный аудит 2024год.
Тогда как лучше поправить?
1 вариант: 2023год по любому внести одной проводкой. А 2024 год выгрузить все из ЗУП , перепровести документы. База налогового учета по любому вряд ли выдержит и "поедут суммы", пересдавать 1 квартал и полугодие - не хочется...
2 вариант: 2023год по любому внести одной проводкой. А за полугодие внести 1го июля. Но по сотрудникам делать сторно отпусков и препроводить правильно очень сложно, я боюсь запутаться в принципе. 73 отпуска.
Это мне нужно сделать начисление резерва и если отпуск весь за счет резерва сторнировать начисление отпуска на 26 и провести на 96, так еще и взносы. Может быть сделать одной хотя бы итоговой проводкой по одной в месяц и в УП БУ указать что аналитческий учет оценочных обязательств ведется в ЗУП ? все равно эти проводки по сотрудникам ничего не даут, на 96 счете нет аналитики по сотрудникам.
Ка Вы считаете, первый вариант понятно предпочтительней, но фин. отчетность у меня сдана в банк - придется пояснять, а налоговую пересдавать и опять требования будут. Может с аудитором напрямую обсудить ?
У нас услуги. Программа не умеет собирать расходы по услугам, которые не оказаны. Мы это делаем вручную: собираем расходы в рамках дохода.
Александр, можно также внести в УП условие, что Организация вправе не применять НЗП в случае, если сумма расходов по мнению Организации не является существенной, не окажет существенного влияния на финансовый результат ( налогооблагаемую прибыль)
Нужно ли в этом случае прописывать критерий, например 500т.р. ? или достаточно указать субъективное мнение , или написать, что В случае если фин. результат ( налогооблагаемая прибыль) не измениться на пусть 5% организация может такие несушественные расходы списывать в текущем периоде?
Я хочу так сделать, т.к. мы отслеживает крупные расходы, например ЖД перевозка , стомостью 20млн.рублей , или есть незначительные расходы, например оформление документов, которые мы можем не "выцепить" как относящиеся к конкретной перевозке, а поставить на прочие расходы и благополучно списать
То есть такой фразой в УП предостеречь себя от необходимости досканально относить расходы к заказу и возможные ошибки наши , если сумма не существенная то и ничего страшного
Александр, благодарю за ответ. Уточните пожалуйста, по тексту кроме периодичности подойдет такая формулировка. Я вообще могу убрать периодичность, если она прямо указана в НК
А как это отражается на налоге на прибыль, если цитата НК:
Сумма остатков незавершенного производства на конец текущего месяца включается в состав прямых расходов следующего месяца. При окончании налогового периода сумма остатков незавершенного производства на конец налогового периода включается в состав прямых расходов следующего налогового периода в порядке и на условиях, предусмотренных настоящей статьей.
Внутри квартала это никак не повлияет на налог на прибыль. Я могу сказать - не было остатков НЗП внутри квартала.
Пожалуйста, дайте комментарий по тексту УП
Александр, благодарю, разобрались. Удаляю лишнее
Александр,
сложно конечно мужскому и женскому мозгу😊
Мой вопрос : Надо ли все перечислять в УП, если я заведомо знаю, что этим документом пользоваться не буду?
Ваш ответ ( на сколько я его правильно поняла) : Да, нужно все перечислить, но не использовать.
В доказательство Вы ссылаетесь на письмо Минфина. Я его почитала, но не нашла в нем, чтобы было написано : Все документы должны быть перечислены в УП.
Это же моя учетная политика, для моей компании, зачем мне писать в ней лишнее?
Константин, благодарю!
1c ЗУП, потом выгружаю в 1с бухгалтерия
Александр, спасибо. Существенная или нет ошибка я оцениваю по параметрам в учетной политике ?
В программе я делаю:
1. проводки 01.07.24 по начислениям резервов за те месяцы, за которые не были начислены ( на 26 / за 2023 возможно на 84 счет )
2. сторнирую начисления отпускных со счета 26 и перепровожу за счет резервов за все эти месяцы
3. с июля настройки восстановлены, все пойдет в автоматическом режиме.
Правильно ?
Также вопрос : правильно ли я понимаю, что в налоговом учете резерв можно не создавать ?
Также ошибка: в 2023году с сентября не было начисления резервов, а были только начисления отпусков за счет резервов. Тоже нужно исправить
Благодарю!
Благодарю за ответ!
Но требование несколько удивляет: как вообще может быть готово заключение, если я например в последние дни только заканчиваю отчетность ? Или аудиторам не нужны точные данные и они проверяют в принципе правильность ведения учета ?