ФНС усиливает контроль за переводами между физлицами

Привет! Вы в блоге «Коммерческая тайна». Не всё попадает в опубликованные статьи. В нашем Telegram-канале мы рассказываем то, что нельзя написать в блоге. Если вы — собственник или бухгалтер, подписка = доступ к информации, которая экономит сотни тысяч.

Налоговая служба вправе запрашивать у банков данные о переводах между физическими лицами, если заподозрит ведение бизнеса без уплаты налогов. Это касается в первую очередь регулярных поступлений на карту — особенно если они выглядят как оплата товаров, услуг или аренды. Основание — письмо ФНС от 11.02.2025 № БС-16-11/33@.

Если сумма перевода значительно превышает официальный доход получателя, это вызовет интерес налоговой. И придётся объяснять, за что именно пришли деньги. Такая ситуация возможна даже при единичном платеже — если он крупный и не имеет очевидного бытового характера.

В зоне риска — самозанятые без статуса

Особое внимание уделяется повторяющимся платежам: если деньги приходят регулярно, от одного или нескольких лиц, и похожи на оплату за услуги, ФНС может квалифицировать это как предпринимательскую деятельность. Например, если человек получает оплату за аренду, ведёт блог, продаёт консультации или фотографии — и при этом не оформлен как самозанятый — налоговая доначислит налоги и потребует объяснений.

Под особый контроль попадают переводы от организаций и ИП, если нет официального договора. Такие операции будут трактоваться как неофициальная оплата за работу или услугу — с последующим требованием уплатить налог.

Что не вызывает подозрений

ФНС подчёркивает, что обычные бытовые переводы — между членами семьи, друзьями, разовые подарки или возврат долгов — не подлежат контролю. Однако при суммах, превышающих средние, желательно иметь документальное подтверждение (например, расписку о займе).

Как защититься

Если вы регулярно получаете оплату на карту, стоит официально оформить статус самозанятого, использовать чеки и договоры, фиксировать сделки документально. Это снизит риски и убережёт от доначислений.

Также не стоит забывать о банковском контроле. Банки могут распознать подозрительные операции между физлицами и заблокировать счёт без предупреждения.