когда я спрашивала про 1 с - я как раз имел в виду исключительно ставку ндс в образовавшейся кредиторской задолженности. Поэтому , 1:С в части выставления счет-фактуры на аванс в книге продаж - все же сработала не корректно, верно я Вас поняла? Если исходить из последней строчки Вашего ответа.?
все же про 180 дней не ясно - у меня чаще клиенты просят организовать доставку товара из Китая в РФ - это как-будто импорт. Тогда на какую дату мне ориентироваться при подсчете 180 дней? какой тогда штамп смотреть в ГТД, так?
и маленький вопрос о практике - на практике это все затягивается и сопряжено с волокитой? или при наличии всех документов - все проходит в штатном режиме? Ведь для таких видов деятельности - подтверждение ставки 0% и возмещение ндс- это регулярное и постоянно действие.
Большое спасибо за развернутые ответы. Вы мне очень помогаете. Значит после сдачи декларации к возмещению - ФНС сама начнет проверку, запросит нужные документы и сама же возместит ндс на енс? Или на возмещение именно денег - надо заявление писать?
180 дней надо считать с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта (штамп «Выпуск разрешен»). Если это услуги перевозки, привязанные к экспорту, срок считается так же.
- туплю, у меня чаще клиенты просят организовать доставку товара из Китая в РФ - это как-будто импорт. Тогда на какую дату мне ориентироваться при подсчете 180 дней?
Если у меня в рамках международной перевозки такая ситуация - китайский перевозчик довозит груз до точки в РФ, а оттуда ее забирает перевозчик из РФ и довозит уже до клиента. Здесь я так же беру входной ндс по внутрироссийской перевозке от своего поставщика из РФ, верно ?
А если у меня только услуги со ставкой ндс 0% , я не вожу по РФ, только организую международные перевозки. Но при этом в квартале получила документы от поставщиков, не только связанных с перевозкой, входной ндс. Но и какие-то были покупки для фирмы просто - канцелярия, пк, мебель и прочее и мне выставили входной ндс. Как я обхожусь с ним?
Вот я отправила декларацию ндс за 1 кв 2026 к возмещению - проверка начинается автоматически? Или нужно инициировать ее заявлением на возмещение быть может?
А если у меня на 31 03 2026 года не хватает каких либо документов по перевозке , свершившейся в 1 кв 2026, например, от перевозчика, тогда мои действия какие? Я все равно в книге продаж провожу отгрузки под 0% ндс, но не могу поставить вычет входящего ндс в 1-ом квартале? Или я прям уже должна ндс 22% считать , если по перевозке 1 кв на 31 03 2026 нет документов еще?
не совсем уложилось, вот у меня есть реализация в 1 кв 2026 на организацию перевозки из Китая в РФ, я , как экспедитор , ставлю ставку 0%. Вот под эту перевозку я получила документы от перевозчика из РФ ( у него тоже ндс 0%) в 1 кв 2026 г, а так же упд от моих поставщиков с ндс 5-22% на составление гтд, хранение груза, сдачу приемку груза клиента тоже 1-ым кварталом. Получается, что если я на 31 03 2026 собрала все документы по перевозке ( предположим она началась и завершилась в 1-ом квартале), я заявляю вычет всех моих поставщиков по этой перевозке в 1-ом квартале? Отправляю декларацию за 1 кв 2026 по ндс + реестры - это и есть пакет документов по сути? Или нужно отдельно сами сканы контрактов, актов и прочего отправлять в фнс? Где все же посмотреть четкий список документов, которые нужно собрать для подтверждения ставки 0%? По итогу 1 квартала у меня получится ндс к возмещению, верно?
реестры к декларации НДС направляются даже в том случае, если ООО не является само перевозчиком, а только экспедитором, привлекающим к организации перевозки своих поставщиков?
По вопросу 1 ясно, что постараются квалифицировать как внереализационный доход.
По вопросу 2 - я верно, понимаю, что здесь особых подводных камней нет? Такая сделка не считается контролируемой? т.к. сумма и займа и процентов будет много меньше 1 млрд. руб. По сути кроме ндфл никаких налоговых последствий быть не должно и вопросов к фирме и учредителю?
Где-то попадалось, что если установить процент меньше 2/3 ключевой ставки могут быть проблемы.
ага, а такими доходами - которые являются исключением - как раз и является заработная плата, премии , т.к. они облагаются по пятиступенчатой шкале, верно поняла теперь?
Формулировки прямо про платежного агента не нашла в контракте.
Или Beneficiary bank' correspondent bank: VTB BANK(PJSC) MOSCOW,VTBRRUMM - это и значит, что банк является платежным агентом? и в таком случае что будет с расчетом по доходам ин. организации?
Во вкладке вэд в получателях иностранный перевозчик. Склоняюсь все же. что в расчете надо указать именно иностранного перевозчика, а никакой не банк втб и в 1 с отразить в операции списания - тоже перевозчика...
Платили потому, что торговая точка в Москве есть по офиц. договору аренды, и там идет розничная торговля. Но объект торговый не стационарный, не связан прочно с землей, не имеет кадастрового номера.
согласно пункта 7 стать 416 Кодекса постановка на учет ИП в качестве плательщика торгового сбора осуществляется:
1) по месту нахождения объекта недвижимого имущества
2) по месту нахождения ( месту жительства ИП) - в иных случаях.
Согласно Гражданскому кодексу РФ (ст. 130), недвижимое имущество — это земельные участки, участки недр, а также всё, что прочно связано с землёй (здания, сооружения, объекты незавершённого строительства), то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, включая подлежащие гос. регистрации суда и машино-места, а всё, что не относится к недвижимости, считается движимым имуществом.
Получается, несмотря на то, что торговая точка - это небольшой павильон, но за счет того, что он не прочно связан с землей, и его легко можно разобрать и унести, он не относится к недвижимому имуществу... и является НТО.
Оказалось, что если объект торговый находится в Москве- а у нас он находится в Москве, но он нестационарный , уведомление по торг. сбору направляется не в фнс Москвы по месту нахождения такого объекта, а по месту регистрации ИП ( в нашем случае ФНС 9312 в ДНР).
Даже уведомление из фнс ДНР прислали о постановке на учет по торг. сбору.
Вот я и размышляю, можно в этом случае уменьшить усн на торг. сбор, раз и усн платим в фнс ДНР и торг. сбор тоже, получается, т.к. на учет нас поставили там...
Или не важно какая налоговая ставила на учет, этот торговый сбор все равно пойдет в бюджет Москвы? даже если уведомление по форме ТС направлено в налоговую 9312 и принято этой налоговой?
Но здесь ситуация другая немного: ИП имеет регистрацию в ДНР, имеет торговую точку в Москве . Так как объект нестационарный в Москве, уведомление о постановке на учет по торговому сбору отправлено в налоговую ДНР и принято налоговой ДНР. Москва на учет не поставила, так как объект нестационарный.
И в этом случае, как будто, бюджет один и тот же... Разве нет?
УСН в ФНС ДНР платим, и торговый сбор, получается тоже в ФНС ДНР.
В этом случае смогу уменьшить упрощенный налог при усн доходы, как думаете?
Потому что были клиенты, у которых регистрация была в Московской области, например, а торговая точка в Москве стояла на учете по торг. сбору . И в этом случае торговый сбор попадал в разные бюджеты, что не позволяло уменьшить упрощенный налог на торговый сбор.
На сегодняшний день какова норма закона в этом вопросе?
У меня же в этот раз получается, что клиент имеет регистрацию в ДНР, торговую точку в Москве ( но поставленную на учет в налоговой ДНР).
Я верно понимаю, что в этом случае я могу уменьшать на торг. сбор налог упрощенный?
А если наоборот, сначала доходы были, мы начисляли 15%, а к 9 мес выручка упала ниже 70% - тогда так же пересчитываем с начала года под 30% и подаем коррекцию за 1 кв и полугодие , так?
ЮKassa (ЮКасса) сама по себе не является платежным агентом, а предоставляет услуги платежного сервиса для бизнеса (ИП, юрлиц, самозанятых) для приема платежей от клиентов, выступая как платежная система, а не посредник, принимающий платежи в пользу третьих лиц в рамках закона о платежных агентах (54-ФЗ). Клиенты получают чеки от продавца, а ЮKassa обеспечивает сам процесс, не неся ответственность за выдачу чеков.
ИП не выводит средства сам, по условиям договора - ю касса переводит деньги по оплатам предыдущего дня на следующий день - в этом случае все равно ориентироваться на дату оплаты именно клиентом?
Порой платят до самой ночи - реестр готов только на следующий день по оплатам...
Если доход от продажи участка превысил 2,4 млн, там ндфл будет начислен 13 и 15 % с суммы превышения - как тогда будет использован имущественный вычет или проценты по ипотеке - по какой ставке? по двум?
Участок продали за цену , превышающую 1 млн, уменьшать будем на стоимость покупки.
то есть возможность снизить налога ндфл максимально можно : 1) составив соглашение о распределении дохода от продажи участка и это законно? Это соглашение приложить к 3-ндфл жены, и к 3-ндфл мужа?
да, по поводу процентов по ипотеке ясно - если меньше 3 млн, делить не нужно, тогда у второго супруга будет возможность использовать свой вычет по другой квартире. А если в ипотеке две квартиры - может ли жена заявить свою долю дохода продажи участка - расходы в пропорции на покупку участка - имущественный вычет - проценты по ипотеке по одной квартире.
А муж заявить свою долю дохода от продажи участка -расходы в пропорции на покупку участка - имущественный вычет - проценты по ипотеке по другой квартире ( он там созаемщик, но не собственник? - это не препятствие)?
Т.е. за налоговый период сначала на имущественный вычет на покупку жилья и проценты по ипотеке уменьшают основную налоговую базу и если остается остаток от этого вычета, то его уже можно применить к базе от продажи имущества, в том числе и земельных участков
что входит в понятие основной налоговой базы в данном случае?
база от продажи имущества - это сумма продажи участков, а что Вы подразумеваете под основной налоговой базой, запуталась немного.
Т.е. за налоговый период сначала на имущественный вычет на покупку жилья и проценты по ипотеке уменьшают основную налоговую базу и если остается остаток от этого вычета, то его уже можно применить к базе от продажи имущества, в том числе и земельных участков.- есть письмо из фнс о том, что при сдаче декларации 3 ндфл за 2023 год вычет использован в размере 813 тыс. , осталось 1 187 000 руб. - этот вычет остался по конкретному объекту купленному , так? допустим, в 2023 был платеж по ипотеке, вот его в сумме 813 тыс и поставили к вычету, а потом, если в 2024 году платили ипотеку дальше, то за 2024 год можно было поставить к вычету еще часть из 1 187 000 или полностью 1 187 000 ?
так , я поняла, Это два разных вычета - один при сделке продажи ( где можно либо 1 млн вычесть из суммы продажи, либо фактически понесенные расходы).
второй - это право на вычет за покупку жилья в ипотеку - 2 000 000 руб., который дается на конкретный объект недвижимости, например, раз в жизни каждому человеку при условии факта уплаты ндфл с других доходов в размере 260 000 руб.
В связи с этим вопросы:
1) вычет в 260 000 ( с 2 млн расходов) можно заявить по одному и тому же объекту недвижимости один раз в жизни?
2) срок использования вычета в 2 млн, за какой период можно этот вычет использовать?
3) Если в год у человека ндфл уплачено меньше 260 000, он может заявлять расходы кусками, с тем, чтобы каждый год возмещение было равно уплаченному налогу?
4)Если супруги в официальном браке, собственник квартиры - 1 из супругов, долей нет. Можно ли в этом случае супругу без права собственности подать 3-ндфл от себя с указанием суммы расходов в 2 млн. ( платежи по ипотеке), т.е. 260 тыс ндфл, при условии , что он за год уплатил ндфл не меньше с других своих доходов. Использовать свой вычет в 2 млн .руб. по одной и той же квартире могут оба супруга?
5) где и как составляется документ , который определяет долю расхода одного супруга и второго в ракурсе суммы ипотечного платежа? в банке, у нотариуса, в фнс?
6) в расход ( 2 млн.) ставят весь платеж по ипотеке - сумма оплаты + проценты? Или можно только проценты? или только сумму оплаты? нужно определиться что именно ставить в расход проценты или часть оплаты за квартиру?
Я верно понимаю, что либо имущественный вычет, на земельный участок - это 1 млн руб. ( сумма продажи минус 1 млн.), либо документально подтвержденные расходы на покупку - что скорее всего гораздо выгоднее.
У собственника есть квартира ипотечная, ему сказали, что он может на проценты по ипотеке уменьшить возникающие налоги при продаже земельных участков. А так же воспользоваться имущественным вычетом. дал информацию о том, что его вычет был частично использован, а вычет супруги совсем не использован ( имущественный). Собственник участка приобрел участок без строений, просто земельный участок в 2024 г, а продал в 2025. Участок сначала покупался общий , Потом эта покупка была разделена на доли, и собственник оказался владельцем двух участков.
Я темой не владею пока. Поэтому мне не ясно, можно ли уменьшить на проценты по ипотеке за квартиру налог с продажи земельных участков. ипотека с 2021 года... Или проценты по ипотеке могут уменьшить только налог по тому объекту , на который и бралась ипотека.Так же накладывает ли какие-то особенности налоговые факт разделения первоначальной покупки на доли.
Каким боком здесь вычет супруга? и каков его размер. и возможность в принципе им пользоваться.
Документы на покупку есть - я предполагала, что при продаже заносится вычет в размере стоимости покупки участка. Вопросы собственника сбивают с толку.
Буду благодарна за разъяснения с азов. Ранее подавала 3-ндфл только при продаже машины, но там было все проще.
ничего у сотрудника нет, только на словах сказали, что давно уволили, Однако выписка из трудовой с гос. услуг отображает лишь запись о приеме... об увольнении нет записи.
Спасибо за ответ. Но если обособка не выделена на отдельный баланс, нет расчетного счета и прочего - разве не кпп головной организации должен быть в чеках?
спасибо. еще уточню по поводу страховки - осаго обязательное страхование, при усн обязательный вид страхования учитывается, так? А вот каско - оно добровольное, и в перечне расходов усн - нельзя страхование учитывать.
Или в случае с арендой автомобиля - берется и каско?
спасибо большое
когда я спрашивала про 1 с - я как раз имел в виду исключительно ставку ндс в образовавшейся кредиторской задолженности. Поэтому , 1:С в части выставления счет-фактуры на аванс в книге продаж - все же сработала не корректно, верно я Вас поняла? Если исходить из последней строчки Вашего ответа.?
возврат от покупателя юр. лица, плательщика ндс
Ясно, то есть принцип норматива в 4% такой же как и у осно, но расходы на оплату труда определяются кассовым методом. спасибо.
Спасибо. То есть применять лимит в 4% или нет решать на свой страх и риск, т.к. разъяснений и законодательной базы в этом вопросе нет?
Большое спасибо.
все же про 180 дней не ясно - у меня чаще клиенты просят организовать доставку товара из Китая в РФ - это как-будто импорт. Тогда на какую дату мне ориентироваться при подсчете 180 дней? какой тогда штамп смотреть в ГТД, так?
и маленький вопрос о практике - на практике это все затягивается и сопряжено с волокитой? или при наличии всех документов - все проходит в штатном режиме? Ведь для таких видов деятельности - подтверждение ставки 0% и возмещение ндс- это регулярное и постоянно действие.
Большое спасибо за развернутые ответы. Вы мне очень помогаете. Значит после сдачи декларации к возмещению - ФНС сама начнет проверку, запросит нужные документы и сама же возместит ндс на енс? Или на возмещение именно денег - надо заявление писать?
180 дней надо считать с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта (штамп «Выпуск разрешен»). Если это услуги перевозки, привязанные к экспорту, срок считается так же.
- туплю, у меня чаще клиенты просят организовать доставку товара из Китая в РФ - это как-будто импорт. Тогда на какую дату мне ориентироваться при подсчете 180 дней?
Если у меня в рамках международной перевозки такая ситуация - китайский перевозчик довозит груз до точки в РФ, а оттуда ее забирает перевозчик из РФ и довозит уже до клиента. Здесь я так же беру входной ндс по внутрироссийской перевозке от своего поставщика из РФ, верно ?
Верно понимаю, если ООО на УСН попадает под уплату НДС - сразу он обязан применять ставку 0% ндс к своим услугам в этом случае?
Однако, если ставка будет выбрана 5% - при ней нельзя брать к вычету входной ндс... тогда никакого ндс к возмещению не будет?
Или в случае с перевозками ставки в 5% в принципе быть не может. Будет 0%?
интересуют так же сроки проведения КНП по возмещаемому ндс, сроки зачисления ндс на ЕНП после успешной проверки.
А если у меня только услуги со ставкой ндс 0% , я не вожу по РФ, только организую международные перевозки. Но при этом в квартале получила документы от поставщиков, не только связанных с перевозкой, входной ндс. Но и какие-то были покупки для фирмы просто - канцелярия, пк, мебель и прочее и мне выставили входной ндс. Как я обхожусь с ним?
Вот я отправила декларацию ндс за 1 кв 2026 к возмещению - проверка начинается автоматически? Или нужно инициировать ее заявлением на возмещение быть может?
А если у меня на 31 03 2026 года не хватает каких либо документов по перевозке , свершившейся в 1 кв 2026, например, от перевозчика, тогда мои действия какие? Я все равно в книге продаж провожу отгрузки под 0% ндс, но не могу поставить вычет входящего ндс в 1-ом квартале? Или я прям уже должна ндс 22% считать , если по перевозке 1 кв на 31 03 2026 нет документов еще?
180 дней с какой даты считать?
не совсем уложилось, вот у меня есть реализация в 1 кв 2026 на организацию перевозки из Китая в РФ, я , как экспедитор , ставлю ставку 0%. Вот под эту перевозку я получила документы от перевозчика из РФ ( у него тоже ндс 0%) в 1 кв 2026 г, а так же упд от моих поставщиков с ндс 5-22% на составление гтд, хранение груза, сдачу приемку груза клиента тоже 1-ым кварталом. Получается, что если я на 31 03 2026 собрала все документы по перевозке ( предположим она началась и завершилась в 1-ом квартале), я заявляю вычет всех моих поставщиков по этой перевозке в 1-ом квартале? Отправляю декларацию за 1 кв 2026 по ндс + реестры - это и есть пакет документов по сути? Или нужно отдельно сами сканы контрактов, актов и прочего отправлять в фнс? Где все же посмотреть четкий список документов, которые нужно собрать для подтверждения ставки 0%? По итогу 1 квартала у меня получится ндс к возмещению, верно?
реестры к декларации НДС направляются даже в том случае, если ООО не является само перевозчиком, а только экспедитором, привлекающим к организации перевозки своих поставщиков?
Спасибо
По вопросу 1 ясно, что постараются квалифицировать как внереализационный доход.
По вопросу 2 - я верно, понимаю, что здесь особых подводных камней нет? Такая сделка не считается контролируемой? т.к. сумма и займа и процентов будет много меньше 1 млрд. руб. По сути кроме ндфл никаких налоговых последствий быть не должно и вопросов к фирме и учредителю?
Где-то попадалось, что если установить процент меньше 2/3 ключевой ставки могут быть проблемы.
Спасибо.
спасибо
💯
большое Вам спасибо. Такой четкий, исчерпывающий ответ. Благодарю.
ага, а такими доходами - которые являются исключением - как раз и является заработная плата, премии , т.к. они облагаются по пятиступенчатой шкале, верно поняла теперь?
Ура, спасибо.
То есть теперь с любыми мигрантами - ндфл пересчитывать не надо? в ракурсе выплаты зп?
спасибо.
В целях Договора датой платежа является дата поступления денежных средств на корреспондентский счет банка Экспедитора.
Все банковские расходы, связанные с переводом или возвратом средств, включая комиссию банка-посредника, осуществляются за счет Клиента.
Реквизиты получателя такие :
Address:
Comprehensive Bonded
Beneficiary Bank Name: VTB Bank(PJSC) Shanghai Branch
Beneficiary Bank Address:
SWIFT CODE: VTBRCNSH
Beneficiary bank' correspondent bank: VTB BANK(PJSC) MOSCOW,VTBRRUMM
Account CNY№:4080715640
Формулировки прямо про платежного агента не нашла в контракте.
Или Beneficiary bank' correspondent bank: VTB BANK(PJSC) MOSCOW,VTBRRUMM - это и значит, что банк является платежным агентом? и в таком случае что будет с расчетом по доходам ин. организации?
Во вкладке вэд в получателях иностранный перевозчик. Склоняюсь все же. что в расчете надо указать именно иностранного перевозчика, а никакой не банк втб и в 1 с отразить в операции списания - тоже перевозчика...
спасибо.
да, спасибо за уточнение.
спасибо.
жаль...спасибо.
А так хотелось.
Платили потому, что торговая точка в Москве есть по офиц. договору аренды, и там идет розничная торговля. Но объект торговый не стационарный, не связан прочно с землей, не имеет кадастрового номера.
согласно пункта 7 стать 416 Кодекса постановка на учет ИП в качестве плательщика торгового сбора осуществляется:
1) по месту нахождения объекта недвижимого имущества
2) по месту нахождения ( месту жительства ИП) - в иных случаях.
Согласно Гражданскому кодексу РФ (ст. 130), недвижимое имущество — это земельные участки, участки недр, а также всё, что прочно связано с землёй (здания, сооружения, объекты незавершённого строительства), то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, включая подлежащие гос. регистрации суда и машино-места, а всё, что не относится к недвижимости, считается движимым имуществом.
Получается, несмотря на то, что торговая точка - это небольшой павильон, но за счет того, что он не прочно связан с землей, и его легко можно разобрать и унести, он не относится к недвижимому имуществу... и является НТО.
Оказалось, что если объект торговый находится в Москве- а у нас он находится в Москве, но он нестационарный , уведомление по торг. сбору направляется не в фнс Москвы по месту нахождения такого объекта, а по месту регистрации ИП ( в нашем случае ФНС 9312 в ДНР).
Даже уведомление из фнс ДНР прислали о постановке на учет по торг. сбору.
Вот я и размышляю, можно в этом случае уменьшить усн на торг. сбор, раз и усн платим в фнс ДНР и торг. сбор тоже, получается, т.к. на учет нас поставили там...
Или не важно какая налоговая ставила на учет, этот торговый сбор все равно пойдет в бюджет Москвы? даже если уведомление по форме ТС направлено в налоговую 9312 и принято этой налоговой?
я это знаю.
Но здесь ситуация другая немного: ИП имеет регистрацию в ДНР, имеет торговую точку в Москве . Так как объект нестационарный в Москве, уведомление о постановке на учет по торговому сбору отправлено в налоговую ДНР и принято налоговой ДНР. Москва на учет не поставила, так как объект нестационарный.
И в этом случае, как будто, бюджет один и тот же... Разве нет?
УСН в ФНС ДНР платим, и торговый сбор, получается тоже в ФНС ДНР.
В этом случае смогу уменьшить упрощенный налог при усн доходы, как думаете?
усн доходы у ИП
Позвольте , я еще раз уточню.
Потому что были клиенты, у которых регистрация была в Московской области, например, а торговая точка в Москве стояла на учете по торг. сбору . И в этом случае торговый сбор попадал в разные бюджеты, что не позволяло уменьшить упрощенный налог на торговый сбор.
На сегодняшний день какова норма закона в этом вопросе?
У меня же в этот раз получается, что клиент имеет регистрацию в ДНР, торговую точку в Москве ( но поставленную на учет в налоговой ДНР).
Я верно понимаю, что в этом случае я могу уменьшать на торг. сбор налог упрощенный?
Спасибо.
спасибо, все ясно.
спасибо.
А если наоборот, сначала доходы были, мы начисляли 15%, а к 9 мес выручка упала ниже 70% - тогда так же пересчитываем с начала года под 30% и подаем коррекцию за 1 кв и полугодие , так?
спасибо.
спасибо, теперь ясно.
Единственное что они написали, это что, если производство не в Москве, им нужно сдать нулевой отчет...
Да, получается, присваивать нечему.
Спасибо, ясно.
Спасибо большое.
спасибо Вам большое.
признание дохода по дате зачисления на счет платежной системы - то есть день оплаты клиентом все же, а не день зачисления на р/с ИП?
в договоре стороны - оператор , поставщик. Нет агента и принципала
я предполагала, что это как эквайринг в банке - дата признания дохода - день зачисления денег на р/с от банка-эквайера. Или и здесь я ошибаюсь?
ЮKassa (ЮКасса) сама по себе не является платежным агентом, а предоставляет услуги платежного сервиса для бизнеса (ИП, юрлиц, самозанятых) для приема платежей от клиентов, выступая как платежная система, а не посредник, принимающий платежи в пользу третьих лиц в рамках закона о платежных агентах (54-ФЗ). Клиенты получают чеки от продавца, а ЮKassa обеспечивает сам процесс, не неся ответственность за выдачу чеков.
ИП не выводит средства сам, по условиям договора - ю касса переводит деньги по оплатам предыдущего дня на следующий день - в этом случае все равно ориентироваться на дату оплаты именно клиентом?
Порой платят до самой ночи - реестр готов только на следующий день по оплатам...
Если доход от продажи участка превысил 2,4 млн, там ндфл будет начислен 13 и 15 % с суммы превышения - как тогда будет использован имущественный вычет или проценты по ипотеке - по какой ставке? по двум?
проценты по ипотеке - берут из справки банка - именно уплаченные проценты, а не основной долг? верно?
Участок продали за цену , превышающую 1 млн, уменьшать будем на стоимость покупки.
то есть возможность снизить налога ндфл максимально можно : 1) составив соглашение о распределении дохода от продажи участка и это законно? Это соглашение приложить к 3-ндфл жены, и к 3-ндфл мужа?
да, по поводу процентов по ипотеке ясно - если меньше 3 млн, делить не нужно, тогда у второго супруга будет возможность использовать свой вычет по другой квартире. А если в ипотеке две квартиры - может ли жена заявить свою долю дохода продажи участка - расходы в пропорции на покупку участка - имущественный вычет - проценты по ипотеке по одной квартире.
А муж заявить свою долю дохода от продажи участка -расходы в пропорции на покупку участка - имущественный вычет - проценты по ипотеке по другой квартире ( он там созаемщик, но не собственник? - это не препятствие)?
Таким образом сможем максимум взять из вычетов?
спасибо.
С Наступающим Новым Годом!
ясно, спасибо.
спасибо. стало гораздо понятнее, чувствую себя увереннее.
спасибо большое. Все ясно.
так значит налог ндфл платит сам победитель? и сам отправляет 3 ндфл по себе в фнс?
спасибо.
Ставка такого подарка ( в рекламных целях, получается) - 35%
Или все же 13%
Т.е. за налоговый период сначала на имущественный вычет на покупку жилья и проценты по ипотеке уменьшают основную налоговую базу и если остается остаток от этого вычета, то его уже можно применить к базе от продажи имущества, в том числе и земельных участков
что входит в понятие основной налоговой базы в данном случае?
база от продажи имущества - это сумма продажи участков, а что Вы подразумеваете под основной налоговой базой, запуталась немного.
остаток вычета на покупку жилья - включают в фактически подтвержденные расходы при продаже участка? или там отдельная строка в форме предусмотрена?
Т.е. за налоговый период сначала на имущественный вычет на покупку жилья и проценты по ипотеке уменьшают основную налоговую базу и если остается остаток от этого вычета, то его уже можно применить к базе от продажи имущества, в том числе и земельных участков.- есть письмо из фнс о том, что при сдаче декларации 3 ндфл за 2023 год вычет использован в размере 813 тыс. , осталось 1 187 000 руб. - этот вычет остался по конкретному объекту купленному , так? допустим, в 2023 был платеж по ипотеке, вот его в сумме 813 тыс и поставили к вычету, а потом, если в 2024 году платили ипотеку дальше, то за 2024 год можно было поставить к вычету еще часть из 1 187 000 или полностью 1 187 000 ?
так , я поняла, Это два разных вычета - один при сделке продажи ( где можно либо 1 млн вычесть из суммы продажи, либо фактически понесенные расходы).
второй - это право на вычет за покупку жилья в ипотеку - 2 000 000 руб., который дается на конкретный объект недвижимости, например, раз в жизни каждому человеку при условии факта уплаты ндфл с других доходов в размере 260 000 руб.
В связи с этим вопросы:
1) вычет в 260 000 ( с 2 млн расходов) можно заявить по одному и тому же объекту недвижимости один раз в жизни?
2) срок использования вычета в 2 млн, за какой период можно этот вычет использовать?
3) Если в год у человека ндфл уплачено меньше 260 000, он может заявлять расходы кусками, с тем, чтобы каждый год возмещение было равно уплаченному налогу?
4)Если супруги в официальном браке, собственник квартиры - 1 из супругов, долей нет. Можно ли в этом случае супругу без права собственности подать 3-ндфл от себя с указанием суммы расходов в 2 млн. ( платежи по ипотеке), т.е. 260 тыс ндфл, при условии , что он за год уплатил ндфл не меньше с других своих доходов. Использовать свой вычет в 2 млн .руб. по одной и той же квартире могут оба супруга?
5) где и как составляется документ , который определяет долю расхода одного супруга и второго в ракурсе суммы ипотечного платежа? в банке, у нотариуса, в фнс?
6) в расход ( 2 млн.) ставят весь платеж по ипотеке - сумма оплаты + проценты? Или можно только проценты? или только сумму оплаты? нужно определиться что именно ставить в расход проценты или часть оплаты за квартиру?
Спасибо.
Я верно понимаю, что либо имущественный вычет, на земельный участок - это 1 млн руб. ( сумма продажи минус 1 млн.), либо документально подтвержденные расходы на покупку - что скорее всего гораздо выгоднее.
И то, и то одновременно применить нельзя, так?
У собственника есть квартира ипотечная, ему сказали, что он может на проценты по ипотеке уменьшить возникающие налоги при продаже земельных участков. А так же воспользоваться имущественным вычетом. дал информацию о том, что его вычет был частично использован, а вычет супруги совсем не использован ( имущественный). Собственник участка приобрел участок без строений, просто земельный участок в 2024 г, а продал в 2025. Участок сначала покупался общий , Потом эта покупка была разделена на доли, и собственник оказался владельцем двух участков.
Я темой не владею пока. Поэтому мне не ясно, можно ли уменьшить на проценты по ипотеке за квартиру налог с продажи земельных участков. ипотека с 2021 года... Или проценты по ипотеке могут уменьшить только налог по тому объекту , на который и бралась ипотека.Так же накладывает ли какие-то особенности налоговые факт разделения первоначальной покупки на доли.
Каким боком здесь вычет супруга? и каков его размер. и возможность в принципе им пользоваться.
Документы на покупку есть - я предполагала, что при продаже заносится вычет в размере стоимости покупки участка. Вопросы собственника сбивают с толку.
Буду благодарна за разъяснения с азов. Ранее подавала 3-ндфл только при продаже машины, но там было все проще.
спасибо. Ждем тогда.
Спасибо, в целом, разобралась.
спасибо.
и при продаже тогда ведь это должен быть 90,02 списание с/с, а в 1 с при продаже с 10 счета - проставляется 91 счет.
Если поправить на 90.02 - это корректно будет?
ясно, затраты на 20 счете. А саму тару, если будем выделять отдельной строкой - учитывать на 10.04 , на 41 или на 43?
спасибо
по каким документам я могу посчитать сколько человек пребывал в РФ. Что у него запросить для этого?
то есть, если принимаю в декабре 2025 - смотрю сколько сотрудник пребывал в РФ с декабря 24 по ноябрь 25 , Так примерно?
А если принимаю в 2026 , в январе - тогда весь год облагаю доход 13% ндфл и в декабре снова смотрю период с декабря 25 по ноябрь 26 , так?
так, хорошо, на какие даты мне нужно проверять статус резидентства?
в ракурсе ндфл?
ндфл - налоговый период календарный год с 01 января по 31 декабря ?
То есть статус я должна проверять раз в год по итогу сдачи 6 ндфл за год?
То есть, при определении статуса резидента или нерезидента - мне нужно посмотреть сколько дней работник пребывал в РФ с января по декабрь ?
спасибо.
спасибо.
направление мысли ясно. Спасибо.
хорошо, ну вот торговля сумками - как надо-то? сумка женская артикул такой то
или сумка женская черная, белая, красная. Какой информации будет достаточно? Как правильно детализировать?
спасибо
спасибо.
то есть я пересчитываю в рубли все свои платежи перевозчику на дату моей оплаты ему, складываю эти суммы и смотрю, чтобы не превысило
3 млн? Не считается ли нарушением, при подходу к 3 млн по одному контракту, подписать новый с этим же поставщиком?
спасибо
спасибо.
ничего у сотрудника нет, только на словах сказали, что давно уволили, Однако выписка из трудовой с гос. услуг отображает лишь запись о приеме... об увольнении нет записи.
спасибо за развернутый ответ.
Спасибо
спасибо.
спасибо.
спасибо
спасибо.
спасибо.
спасибо.
Спасибо за ответ. Но если обособка не выделена на отдельный баланс, нет расчетного счета и прочего - разве не кпп головной организации должен быть в чеках?
Спасибо.
спасибо.
спасибо. то есть только осаго?
спасибо. еще уточню по поводу страховки - осаго обязательное страхование, при усн обязательный вид страхования учитывается, так? А вот каско - оно добровольное, и в перечне расходов усн - нельзя страхование учитывать.
Или в случае с арендой автомобиля - берется и каско?
спасибо.
спасибо.