Уголовные дела в отношении крупных импортеров становятся новым трендом

Начнем с того, что в мае этого года появилось прецедентное дело (Определение Верховного суда от 09.04.2026 №310-ЭС26-3280), определившее, что импортерам, работающим с зависимыми поставщиками, скорее всего, придется включать дивиденды в таможенную стоимость товаров. Что, естественно, скажется и на ценах, и на конкурентоспособности таких импортеров.

Но появилась и еще одна, куда более неприятная проблема.

Дело в том, что Таможня теперь начала активно использовать уголовные дела, как способ, позволяющий выбивать дополнительные таможенные пошлины из крупных импортеров.

Как это работает?

Ну, во-первых, в зоне риска крупные импортеры, ведь, необходимо, чтобы недоимка по уплате таможенных платежей была выше ₽3 млн. В этом случае, можно возбуждать уголовное дело по части 1 статьи 194.
Ну, а если недоимка составит выше ₽9 млн, то тогда уже образуется "крупный" состав по этой статье.

Кроме этого, в зоне риска импортеры, выплачивающие роялти и дивиденды. Эти схемы Таможня научилась разбивать лучше всего. И суммы недоимки здесь сразу вырисовываются огромные.

Далее, в отношении указанных категорий риска, возбуждается уголовное дело. Причем, происходит это еще на этапе "доследственных мероприятий", что почти полностью парализует работу компании. К слову, в зоне риска: директора, финансовые директора и бухгалтерия, а также сотрудники, занимающиеся ВЭД.

Но уголовное дело можно прекратить, а от ответственности - освободиться, если, в дополнение к первичной сумме доначислений, возместить "ущерб государству" в 2-кратном размере.

Естественно, что крупные импортеры идут по пути прекращения уголовного дела, уплачивая 3-кратный размер доначислений. Даже, если для этого, придется залезть в долги и взять кредиты.

Больше полезного в Телеграм