Накопительный счет и вклад — в чем разница

Банковский вклад (депозит) — это договор, по которому вы размещаете в банке определенную сумму на заданных условиях, а банк выплачивает проценты за пользование деньгами. Обычно вклад открывают на фиксированный срок и с оговоренным режимом пополнения и снятия.

Чаще всего банки предлагают такие виды вкладов:

• Срочные. Открываются на конкретный срок (3, 6, 12 месяцев и т. д.), дают максимальную ставку, но при досрочном расторжении проценты часто пересчитывают по минимальной ставке.

• Вклады до востребования. Деньги можно снимать в любой момент, но ставка минимальная, поэтому их используют как технический запас, а не как инструмент накопления.

• Пополняемые. Позволяют вносить дополнительные суммы в течение срока, иногда с ограничениями по минимальной или максимальной сумме.

• С возможностью частичного снятия. Разрешают забирать часть суммы без закрытия вклада, обычно в пределах неснижаемого остатка и с чуть более низкой ставкой.

• С капитализацией процентов. Начисленные проценты добавляют к телу вклада, и дальше проценты считают уже на увеличенную сумму.

У любого вклада есть ключевые параметры: срок, ставка, порядок выплаты процентов (в конце срока, ежемесячно, ежеквартально), возможность пополнения и досрочного снятия.

Механика вклада проста: вы размещаете деньги на фиксированный срок по фиксированной ставке, банк замораживает сумму до конца договора и регулярно начисляет проценты. Проценты рассчитывают по согласованной формуле, чаще всего по простым или сложным процентам.

Простейшая формула расчета по простым процентам выглядит так: 

При капитализации проценты периодически добавляют к вкладу, и далее расчет идет уже на увеличенную сумму.

Например, вы открыли вклад на год:

• сумма — 100 000 руб.;

• срок — 12 месяцев;

• ставка — 15% годовых;

• проценты в конце срока, без капитализации.

По формуле простых процентов доход будет таким: 100 000 × 15% × (365 / 365) = 15 000 руб. К концу срока вы получите 115 000 руб.

Если бы проценты капитализировались ежемесячно, итоговый доход был бы чуть выше за счет начисления на проценты к процентам. 

Накопительный счет — это банковский счет, который совмещает признаки обычного расчетного счета и вклада. Деньги можно свободно пополнять и снимать, при этом на остаток начисляются проценты.

Основной смысл накопительного счета — держать финансовую подушку безопасности или живые накопления с процентами, не блокируя их на фиксированный срок.

Банки предлагают несколько форматов накопительных счетов.

• Классический накопительный счет. Бессрочный, без ограничений по сроку, с плавающей или фиксированной ставкой, чаще всего с ежедневным начислением процентов на фактический остаток.

• Счет с повышенной ставкой при выполнении условий. Повышенный процент действует при выполнении лимитов по обороту, остаткам, использованию дебетовой карты, зарплатным поступлениям и т. п.

• Целевой накопительный счет. Продукт под конкретную цель (покупка жилья, отпуск, крупная покупка), иногда со встроенными лимитами на снятие, бонусами или кешбэком.

• Накопительный счет в приложении‑копилке. Привязан к карте, автоматически переводит сдачу или фиксированный процент от расходов на накопления.

По ставке накопительный счет обычно уступает лучшим вкладам, но выигрывает за счет гибкости.

По накопительному счету банк начисляет проценты на остаток средств, а вы в любой момент можете пополнить счет, перевести деньги на карту или частично снять их. Расчет чаще всего ведут так: каждый день считают проценты на минимальный или фактический остаток, а в конце месяца (или другого периода) суммируют начисления и зачисляют их на счет.

Распространенная формула: минимальный (или фактический) остаток за период × годовая ставка / 365 × число дней в периоде.

Например, вы открыли накопительный счет:

• 1 сентября положили 100 000 руб.;

• ставка — 10% годовых;

• проценты считают по минимальному остатку месяца, выплата раз в месяц.

За 30‑дневный месяц проценты будут примерно такими: 100 000 × 10% / 365 × 30 ≈ 821,9 руб. В конце месяца на счете станет около 100 821,9 руб.

Если вы в процессе пополняете или снимаете деньги, при расчете учитывают либо ежедневный фактический остаток, либо минимальный остаток периода — по условиям банка. 

Оба продукта защищены системой страхования вкладов (до 1,4 млн руб. на клиента в одном банке вместе с процентами) и облагаются налогом на проценты по единым правилам. Но условия пользования деньгами и доходность отличаются.

Таблица основных отличий вклада и накопительного счета:

Выбор зависит от задач, горизонта и готовности заморозить деньги.

Вклад обычно выгоднее, если у вас есть крупная сумма, которую вы готовы не трогать 6–12 месяцев и дольше, если важна максимальная ставка и понятный заранее доход, а также когда это стратегические накопления на крупные долгосрочные цели.

Накопительный счет выигрывает, если нужен резерв на непредвиденные расходы (здоровье, ремонт, техника) и вы не можете позволить себе заморозить деньги. Он удобен, когда вы копите постепенно небольшими суммами, хотите пополнять и иногда снимать, а ставка по счету сопоставима с вкладом, но свобода действий важнее возможной разницы в нескольких процентных пунктах.

Оптимальная стратегия для многих — комбинировать инструменты: на вклад оформить часть средств, которые точно не понадобятся ближайший год, а на накопительном счете держать финансовую подушку и текущие накопления. Так вы получите и более высокий процент по длинным деньгам, и доступ к резерву без штрафов.