Корректировки по старому расходу с НДС. Дайджест КУБа за 21 октября

🔹 Что делать с корректировками по старому расходу с НДС. Три года назад «оптимизировали» налоги — нарисовали расход с НДС и оплатили лишь небольшую часть. Сейчас по поставщику пришло требование: он в обнальной цепочке, поясняйте или снимайте расходы, плюс акт сверки из-за долга перед бюджетом больше 1 млн. Подписывать корректировки только на оплаченную сумму или снимать все? Как не получить чужой налоговый долг?

🔹 Изменение цены договора задним числом. Заказчик сейчас подписал допсоглашение, но цена меняется с начала договора (с реализаций 1 квартала). Можно ли не трогать прошлые кварталы и провести все корректировочные счета-фактуры в текущем периоде? Нужно ли уточнять декларации по НДС за 1–2 кварталы?

🔹 Ошибка в НДФЛ 13/15 % и уведомлении. С аванса и отпуска удержали НДФЛ только по 13 %, хотя часть должна была пойти по 15 %. Уведомление уже сдано и налог уплачен. Система пересчитала — в 6-НДФЛ появилась разница. Нужно ли сдавать уточненное уведомление и доплачивать 15 %, или достаточно поправить 6-НДФЛ и вернуть сотруднику излишне удержанное?

🔹 Патент и УСН для шаурмечной. ИП открыл общепит (шаурма), ОКВЭД 56.10. Сначала подавать уведомление на УСН, а потом заявление на патент? Одного патента достаточно для работы?

КУБ — «Красный уголок бухгалтера» — сообщество, где бухгалтеры задают вопросы, делятся опытом и помогают друг другу разобраться с налогами, отчетностью, кадрами и 1С. Здесь также выходят новости, которые можно обсудить с коллегами.

КУБ объединяет сайт, Telegram и MAX: вопрос, заданный на одной площадке, появляется на других, а ответы и комментарии синхронизируются.

Как пользоваться:

• Читать вопросы и обсуждения — заходите на kubklerk.ru.

• Задать вопрос — опубликуйте его на сайте, отправьте Telegram-боту или напишите в MAX.

• Читать КУБ в Telegram — подписывайтесь на канал КУБа.

• Читать КУБ в MAX — подписывайтесь на канал КУБа в MAX.

• Помочь коллегам — оставьте ответ под вопросом, поделитесь своим опытом или продолжите обсуждение в удобном канале.

Можно задать вопрос в MAX, получить ответ в Telegram, а продолжить обсуждение на сайте — или наоборот.