Принятие расходов УСН за 1 квартал 2024
Добрый день.
Помогите, пожалуйста в решении вопроса.
В расходы (УСН Доходы минус расходы) за 1 кв 2024 попадает НДФЛ с зарплаты за март, в КУДиР попадает этот НДФЛ с отражения зарплаты в бухучете. НДФЛ будет оплачен по сроку 28.04.24, значит это расходы 2 квартала.
Зарплата ведется в ЗУП, после начисления делаем синхронизацию из ЗУП в программу 1С Предприятие 8.3.
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
![](https://i.klerk.ru/cUlqOo7k4Y1p0npdLZEHnmNwFhfrrtZ5ToPmBvN4YkM/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTEuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/YA43wCiBbWPs5QI15rGnGxCcwCVRvH0FpQFS3S-pQg0/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTIuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/7dmm2e3H1g-PfV3H0MseTcFUJtK7RvidtjYkt99nbXg/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTMuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/thfUHozgJ640Nr15jieXgEHXOOOvpoywaPm1-EgKmFs/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTQuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/zqdb2btpNaG2WTKWs3X9_pjV5nu-yMpzKDqKQOtvHW4/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTUuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/XP3jHNNTfTsoXWw59nibU0RZ0_fTxmKC2jFl_xKrD_0/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTYuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/3cAWZq-UXP60zXfAeGK_IFF0OMDG9f-Wr156Q7Q6Pw0/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTcuanBn.webp)
![](https://i.klerk.ru/nWYjsh9VBPLaTJOTllj_1EoKBwAZFFmASv-jgln8GtY/w:40/h:40/aHR0cHM6Ly93d3cu/a2xlcmsucnUvbnV4/dGltYWdlcy9jb21w/b25lbnRzL3BhZ2Vz/L2NvbnN1bHRhdGlv/bnMvc2hhcmVkL2V4/cGVydHMvZXhwZXJ0/LTguanBn.webp)
Задать свой вопрос
⚡ Отвечаем за 1-3 часа
Здравствуйте.
НДФЛ будет оплачен по сроку 28.04.24, значит это расходы 2 квартала.
Да, это расходы 2 кв.
Зарплата ведется в ЗУП, после начисления делаем синхронизацию из ЗУП в программу 1С Предприятие 8.3.
Вы делаете в ЗУП документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете? Этот документ при синхронизацией с БП (Сведения об удержанном НДФЛ) формирует проводки переноса НДФЛ на ЕНС.
Да, все так. Но в расходы на уплату налогов (взносов) за 1 квартал 2024 попадает сумма НДФЛ начисленная 31.03, удержанная 05.04.24 со сроком уплаты 28.04.24.
Посмотрите еще раз даты в Сведениях об удержанном налоге и в Сведениях об уплате налогов. Где-то ошибка.
Записи в КУДиР по НДФЛ попадают:
- на начисленный в текущем периоде НДФЛ, но удержанный в следующем месяце из документа Сведения об уплате налогов,
- на начисленный и удержанный НДФЛ в текущем месяце из документа Отражение ЗП в бухучете.
Даты корректные
Если посмотреть Анализ состояния налогового учета по УСН расшифровку Налоги, взносы и НДФЛ у вас ест начальное сальдо по сч 68.01.1?
Начального сальдо нет
Тогда не знаю. В 1с алгоритм заполнения 6-НДФЛ правильный. Проверено опытным путем - декларации 6-НДФЛ я уже сдала.
У вас все данные занесены корректно. Возможно где-то закралась ошибка внутри базы 1с, например, при обновлении. Советую проверить базу на ошибки или обратиться в техподдержку.